Условия выпуска и организация обращения депозитных и сбер сертификатов.

Сертификат (сбер-й, депозит-й) явл ценной бумагой удостоверяющий сумму вклада, внесённого в банк и право вкладчика на получение по истечению уст-го срока суммы вклада и %.

Серт-ты выпускаются в валюте РФ. Владельцами могут быть резиденты и нерезиденты. Могут выпускаться в разовом порядке и сериями.

По способу оформления бывают: именные и на предъявителя.

По срокам бывают только срочные (т.к. они явл разновидностью срочных вкладов).

По категориям вкладчиков: дипозит-е серт-ты для юр лиц и сберег-е серт-ты для физ лиц.

Сертификаты не могут использоваться как ср-во платежа в расчётах за товары и услуги.

По истечению срока действия серт-та его владельцу возвращают сумму вклада и выплачивают доход исходя из величины установленной процентной ставки, срока и суммы вклада.

банк самостоятельно разрабатвает условия выпуска и обращения серт-ов. банки вправе размещать свои серт-ты только после регистрации условий их выпуска и обращения в ЦБ.

Право выдачи сбер-го сертификата предоставляется банком при выполнении след условий:

1. осущ-ее банк-ой деят-ти не менее 2х лет
2. публикации год-ой отчётности подтверждённой аудиторской фирмой
3. наличие резервного фонда
4. выполнение обязательных резервных требований
5. соблюдение банк-го законодательства и нормативных актов БР

Ден-ые расчёты по купле/продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осущ-ся в безналичном порядке, а сбер-х серт-ов — как в безналичном порядке так и наличными ср-ми.

В случае досрочного предъявления сертификата к оплате выплачивается сумма вклада и %, установленные по вкладам до востребования.

Если срок получения вклада по серт-ту просрочен, то КО несёт обязательство выплатить сумму вклада и % по первому требованию владельца. За период от даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления серт-та к оплате % не выплачиваются.

Именной сбер-ый (депозитный) серт-т может быть переуступлен др. лицу. уступка требования (цессия) по сертификату может быть совершена только в течении срока обращения серт-та.

Преимущества сертификатов перед срочными вкладами:

1. возможность передачи прав др лицу (по именному)
2. использование серт-та в качестве залога при получении кредита
3. % по серт-ту выше, чем по срочным вкладам

Недостатком серт-ов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов.

Основные виды недепозитных источников привлечения ресурсов.

К недепозитным источникам ресурсов относятся:

1. получение займов на межбанковском рынке

Осн. причинами привлечения заёмных ср-в явл:

l удовлетворение потребности своих клиентов в ресурсах

l необходимость регулирования банк-ой ликвидности

2. сделки РЕПО (соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом)

Сделка РЕПО предусматривает, что одна сторона продаёт другой пакет ценных бумаг определённого размера с обязательством выкупить его обратно по заранее зафиксированной цене и кредитованием под залог ценных бумаг. При наступлении срока эти ценные бумаги выкупаются по более высокой цене. Разница между ценой выкупа и первоначальной ценой составляют плату за предоставленный кредит.

3. переучёт векселей в БР (покупка БР векселей организаций-экспортёров у КБ, кот ранее учёл все векселя)

4. выпуск собственных долговых обязательств (векселей, облигаций)

Облигация — это ценная бумага, дающая право её владельцу на получении % в течении срока займа и суммы основного долга по его оканчании.

Вексель — это письменное долговое обязательство, дающее право её владельцу при наступлении срока требовать от должника указанную в векселе сумму.

5. получение займов на рынке евро-долларов (международные кредиты в валюте)

6. выпуск капитальных нот (облигации).