Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита



 

В зависимости от характера деятельности и потребностей клиента кредиты могут предоставляться следующими способами:

1) Целевой разовый кредит: разовое зачисление суммы кредита на счёт заёмщика или разовая выдача наличных денег заёмщику-физическому лицу; 2) Открытие кредитной линии, т.е. заключение соглашения (договора), по которому заёмщик имеет право получать и использовать в течение обусловленного срока денежные средства в пределах лимита. Лимит кредитования рассчитывается исходя из потребностей заёмщика и его финансового положения. Кредитная линия открывается надёжным клиентам и, как правило, под обеспечение ликвидного имущества заёмщика, гарантии или поручительства; 3) Кредитование банковского счёта заёмщика (расчётного, корреспондентского) т.е. овердрафт. Овердрафт – вид краткосрочного кредита, который предоставляется заёмщику для осуществления платежей при недостатке или отсутствии средств на его счёте, т.е. для оплаты расчётных документов на сумму, превышающую остаток средств на его счёте. Возможность овердрафта оговаривается при открытии счёта; овердрафт допускается по счетам юридических и физических лиц. Банк устанавливает предельный размер овердрафта, срок и размер платы за него. При овердрафте в погашение задолженности банку направляются все суммы, зачисляемые на счёт клиента; 4) Консорциальный (синдицированный кредит)- предоставляется несколькими банками одному заемщику; 5) Кредиты для финансирования долговых обязательств: учёт векселей; факторинг.

Порядок предоставления и погашения кредитов. Метод кредитования - это способ выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. Кредит предоставляется в следующем порядке: а) юридическим лицам – только в безналичном порядке, т.е. зачислением денежных средств на расчётный или корреспондентский счёт. б) физическим лицам -в безналичном порядке (зачислением денежных средств на банковский счёт клиента); наличными денежными средствами через кассу банка. Предоставление кредита в иностранной валюте (юридическим и физическим лицам) – уполномоченными банками в безналичном порядке. Кредит выдаётся на основании распоряжения. Заёмщику открывается ссудный счёт. Все документы подшиваются в кредитное дело (досье). Банк – кредитор обязан создавать резервы на возможные потери по ссудам (РВПС). РВПС формируется за счёт отчислений по установленным нормативам, в зависимости от группы риска, к которой относится выданный кредит. За счёт РВПС списываются потери по нереальным для взыскания ссудам. РВПС относится на расходы банка. Порядок погашения кредитов: 1) Юридическими лицами (только в безналичном порядке): а) списанием денежных средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению; б ) списанием денежных средств со счёта заёмщика (безакцептным) на основании платёжного требования банка – кредитора, в очередности, установленной законодательством, если в договоре предусмотрена возможность безакцептного списания. 2) Физическими лицами (в безналичном порядке или наличными деньгами): а ) перечислением средств со счёта заёмщика на основании письменного распоряжения; б ) переводом денежных средств заёмщиков через органы связи или другие кредитные организации; в) взносом наличными в кассу банка – кредитора на основании приходного кассового ордера; г) удержанием из заработной платы (если заёмщик – работник банка, выдавшего кредит) на основании заявления или договора. Порядок погашения кредита и уплаты процентов указывается в кредитном договоре. Проценты начисляются на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. В первую очередь со счёта списывается сумма процентов, а затем сумма основного долга. Погашение кредита в иностранной валюте – только в безналичном порядке. При отсутствии средств у заёмщика сумма долга и процентов переносится на соответствующие счета по учёту просроченной задолженности по кредиту и процентам. Задолженность, признанная безнадёжной и/или нереальной для взыскания списывается за счёт созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчётного года. Списанная непогашенная задолженность отражается за балансом (т.е. не аннулируется) в течение не менее 5 лет с целью наблюдения за возможностью взыскания.

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2017-01-24; просмотров: 115; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 54.221.110.87 (0.018 с.)