Понятие и виды кредитных организаций

ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Знать: определение понятия банковской операции как формы деятельности кредитных организаций; определение термина «банк» и «кредитная организация» через перечень банковских операций; законодательство о создании кредитных организаций; виды небанковских кредитных организаций по законодательству Российской Федерации; отличия между банками и небанковскими организациями.

Уметь: корректно разграничивать банковскую и небанковскую деятельность; правильно квалифицировать факты и обстоятельства, возникающие в деятельности кредитной организации; осуществлять толкование нормативно-правовых актов, касающихся деятельности кредитных организаций в Российской Федерации.

Владеть: юридической терминологией в сфере правового регулирования банковской деятельности; навыками толкования норм в сфере банковского права и их реализации на практике; навыками поиска, анализа и обобщения полученной информации; навыками по составлению проектов экспертных заключений, касающихся деятельности кредитных организаций.

Формируемые компетенции: ОК-1-ОК-13; ПК-1-ПК-19.

Правовое положение кредитных организаций

Кредитная организация в соответствии с законодательством Российской Федерации — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Виды кредитных организаций (в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности»):

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Этапы созданий кредитной организации

1. Предварительный этап предназначен для согласования с ЦБ РФ названия будущей кредитной организации и подписания инициаторами ее создания учредительного договора: до подписания учредительного договора (договора о создании) учредители кредитной организации направляют в ЦБ РФ (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоров­ления кредитных организаций Банка России) запрос о воз­можности использования кредитной организацией предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований (на русском языке); Банк России в течение пяти рабочих дней после получения запроса направляет учредителям кредитной организации и в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований кредитной организации.

Требования уставному капиталу небанковских кредитных организаций (далее по тексту НКО)

1. Для вновь регистрируемой НКО, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам,- в сумме 90 млн руб. (РНКО- расчетные небанковские кредитные организации).

2. Для вновь регистрируемой НКО, не ходатайствующей о получении указанной выше лицензии,- в сумме 18 млн руб. (НДКО – небанковские депозитно-кредитные организации).

3. Минимальный размер вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии на осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета и связанных с ними банковских операций,- в сумме 18 млн. ру. (платежная НКО).

ВАЖНО!!! Кроме числовых значений к уставному капиталу кредитной организации предъявляются еще и содержательные требования. Они предписывают, что уставной капитал кредитной организации может быть сформирован только за счет определенного рода средств. Большую часть уставного капитала банка должны составлять денежные средства, при этом имеет значение источник их происхождения.

Виды вкладов в уставной капитал кредитной организации:

ü денежных средств в валюте Российской Федерации;

ü денежных средств в иностранной валюте;

ü принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация;

ü принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности имущества в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

Имущество в неденежной форме, вносимое в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, должно быть оценено и отражено в балансе кредитной организации в валюте РФ.

Вклад в уставный капитал кредитной организации не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральными законами или заключенными ранее договорами.

Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации при ее учреждении, утверждается общим собранием учредителей.

При оплате дополнительных акций кредитной организации имуществом в неденежной форме денежная оценка такого имущества производится советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации.

Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестве дополнительного вклада в уставный капитал кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, утверждается общим собранием участников кредитной организации.

При оплате части уставного капитала имуществом в неденежной форме для определения стоимости такого имущества в случаях, предусмотренных федеральными законами, должен привлекаться независимый оценщик. Если владельцем от 2 до 50% голосующих акций кредитной организации являются государство и (или) муниципальное образование и определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения эмиссионных ценных бумаг кредитной организации, цены выкупа акций кредитной организации осуществляется советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации, обязательным является уведомление федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ.

Величина денежной оценки имущества, произведенной учредителями (участниками) или советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации, не может быть выше величины оценки, произведенной независимым оценщиком.

Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут использоваться привлеченные денежные средства, а в случаях, установленных федеральными законами, — иное имущество.

Стоимость имущества в неденежной форме, направляемого на оплату акций (долей в уставном капитале) создаваемой путем учреждения кредитной организации, не может превышать 20% цены размещения акций (долей в уставном капитале).

В случае внесения в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации имущества в неденежной форме должны быть представлены документы, подтверждающие право ее учредителей на его внесение в уставный капитал кредитной организации.

Не могут быть вкладом в уставной капитал кредитной организации:

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается. Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами.

ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Знать: определение понятия банковской операции как формы деятельности кредитных организаций; определение термина «банк» и «кредитная организация» через перечень банковских операций; законодательство о создании кредитных организаций; виды небанковских кредитных организаций по законодательству Российской Федерации; отличия между банками и небанковскими организациями.

Уметь: корректно разграничивать банковскую и небанковскую деятельность; правильно квалифицировать факты и обстоятельства, возникающие в деятельности кредитной организации; осуществлять толкование нормативно-правовых актов, касающихся деятельности кредитных организаций в Российской Федерации.

Владеть: юридической терминологией в сфере правового регулирования банковской деятельности; навыками толкования норм в сфере банковского права и их реализации на практике; навыками поиска, анализа и обобщения полученной информации; навыками по составлению проектов экспертных заключений, касающихся деятельности кредитных организаций.

Формируемые компетенции: ОК-1-ОК-13; ПК-1-ПК-19.