Приклад вирішення типових задач до теми 8

Розрахувати прибуток підприємця при створенні власного резерву коштів та при зверненні до послуг страхової компанії в разі наміру підприємства зайнятися торговельною діяльністю. Вихідні дані:

- капітал фірми – 120000 грн.;

- придбання автомобіля вартістю – 42000 грн.;

- спрямування на закупівлю товару та власного резерву - 68000грн.

- середньоденний прибуток – 810 грн.;

- кількість днів – 265;

- вартість страхового захисту автомобіля – 6,2%.

Розв’язок

1. При самофінансуванні авансований капітал складає:

120000 – 42000 = 78000 грн.

2. Розмір прибутку складає:

810 265 = 214650 грн.

3. При зверненні до послуг страхової компанії вартість страхового полісу дорівнює:

(42000 6,2): 100 = 2604 грн.

4. Авансований капітал складає:

120000 – 42000 - 2604 = 75396 грн.

5. Прибуток підприємства складає:

(75396: 78 000) 214650 = 207483,99 грн.

Відповідь: прибуток підприємця складе 207483,99 грн.

 

Завдання

1. В результаті пожежі знищені такі застраховані об'єкти: автомобіль; службове приміщення; склад. Визначити частоту страхової події і коефіцієнт кумуляції.

 

2. Капітал підприємства складає 50000 грн. Для того, щоб займатися торговельною діяльністю, підприємство має намір придбати автомобіль вартістю 15000 грн., а інші засоби направити на створення резерву (у розмірі вартості автомобіля) і закупівлю товару.

Щоденний прибуток буде складати 150 грн. протягом 250 днів у році.

Розрахувати прибуток підприємця, якщо фірма звернеться до послуг страхової компанії, за умови, що вартість страхового захисту складає 8% страхової суми.

3. Розрахувати прибуток підприємця при створенні власного резерву коштів та при зверненні до послуг страхової компанії в разі наміру підприємства зайнятися торговельною діяльністю.

 

Таблиця 8.1 – Вихідні дані

 

Варіант
Капітал фірми, тис.грн.
Придбання автомобіля, тис. грн.
Спрямування на закупівлю товару та власного резерву, тис.грн.
Середньоденний прибуток, грн.
Кількість днів
Вартість страхового захисту автомобіля, %			7,5	7,8	8,8		6,1	6,4	6,2	7,1	6,4	7,5	6,6	7,8	7,9

 

Продовження табл. 8.1

 

Варіант
Капітал фірми, тис.грн.
Придбання автомобіля вартістю, тис. грн.
Спрямування на закупівлю товару та власного резерву, тис. грн.
Середньоденний прибуток, грн.
Кількість днів
Вартість страхового захисту автомобіля, %	6,7	8,2	6,8	8,4		8,3		8,9		9,0	7,2	9,1	7,9	9,2	6,2

4. Страхова компанія отримала страхові премії на суму 51 млн. грн. Величина страхових резервів на кінець періоду становить 20 млн. грн. сума страхових відшкодувань за звітний період – 20,5 млн. грн. витрати на ведення страхової справи – 10 млн. грн. визначте показники фінансової стійкості страхової компанії: рівень страхових виплат, коефіцієнт фінансової стійкості підприємства, прибуток від страхової діяльності.

 

5. Підприємство має намір застрахувати своє майно в найбільш фінансово стійкій страховій компанії. Свої послуги підприємству запропонували дві страхові компанії, які мають такі показники страхової діяльності (табл. 8.2). в якій страховій компанії підприємству вигідніше застрахувати своє майно?

 

Таблиця 8.2 – Вихідні дані

 

Показники діяльності	Страхова компанія «Кредо», млн.. грн.	Страхова компанія «Еліпс», млн.. грн.
Статутний капітал	25,23	18,91
Нараховані премії	85,2	83,3
Сплачені відшкодування	26,9	37,5
Витрати на ведення страхової справи	11,45	10,32
Страхові резерви	30,0	31,9

 

 

6. Розрахувати нормативний запас платоспроможності страхової компанії, що здійснює ризикові види страхування при загальній сумі страхових виплат у звітному році 310000 грн. та виплат, сплачених перестраховиками – 80000 грн. сума надходжень страхових премій у такому році дорівнює 450000 грн.

 

 

Навчальний тренінг

Питання для перевірки знань

1. Дати характеристику ризику та його класифікації.

2. Особливості визначення ризику в страхуванні.

3. Надати характеристику етапам управління ризиком.

4. Методика оцінки ризику і визначення доцільності його страхування.

5. В чому різниця між страховим випадком і подією, яка нанесла збиток?

6. В чому сутність ідентифікації ризиків?

7. Назвіть основні методи оцінювання ризику.

8. Що являє собою брутто-ставка?

 

ГЛОСАРІЙ

Агент страховий – фізична або юридична особа, яка діє від імені страховика і в межах наданих ім. повноважень.

Аварійний комісар – фахівець, який за дорученням страховика визначає причину, характер і розмір збитків та видає аварійний сертифікат.

Аварійний сертифікат – документ, що видається страхувальникові аварійним комісаром, агентом або іншим уповноваженим представником страховика на підставі наслідків огляду пошкодженого об’єкта.

Актуарій (гр. обліковець, скорописець) – офіційна уповноважена особа (фахівець), яка за допомогою методів математичної статистики розраховує страхові тарифи й несе відповідальність за достатній для виконання зобов’язань страховика обсяг страхового фонду.

Брокер страховий – юридична або фізична особа, що має дозвіл виступати посередником між страховиком і страхувальником і здійснює посередницьку діяльність на страховому ринку від свого імені.

Брутто - премія – загальна сума страхових внесків, визначена на основі страхової суми і брутто – ставки.

Брутто – ставка – страховий тариф, сума визначеної нетто – премії і навантаження.

Диверсифікація – дії страховика з метою зменшення страхового ризику і отримання більшого прибутку шляхом: 1) одночасно розвитку кількох, непов’язаних один з одним видів страхування, розширення спектру основних послуг; 2) поширення активності за межі основного бізнесу, що досягається розміщенням активів серед непов’язаних між собою об’єктів (акції, облігації, нерухомість, банківські депозити).

Збиток страховий – фактична сума втрати (шкоди), яку зазнав страхувальник в результаті настання страхового випадку, що підлягає відшкодуванню страховиком.

Комісія страхова – грошова винагорода, яка виплачується страховиком страховому посередникові відповідно до угоди.

Навантаження – частина брутто – ставки, яка призначена для забезпечення фінансування втрат страховика на ведення справи та отримання ним планового прибутку від проведення страхових операцій.

Нещасний випадок – раптовий вплив на тіло застрахованої особи, що призвів до втрати нею працездатності, травматичного ушкодження, каліцтва або смерті.

Нетто–премія – брутто–премія за вирахуванням навантаження.

Нетто-ставка – частина страхового тарифу, що забезпечує можливість страховика відшкодувати збитки за видами ризикового страхування та здійснити виплати зі страхування життя шляхом формування страхових резервів.

Об’єкт страхування – конкретний майновий інтерес страхувальника або застрахованої особи, котрому може бути завдано шкоди стихійним лихом, нещасним випадком чи іншою страховою подією.

Отримувач страхового відшкодування, або страхової суми – фізична чи юридична особа, яка за умовами страхування має право на отримання відповідних грошових засобів.

Прибуток страховика від страхової діяльності – різниця між доходами від страхової діяльності та собівартістю страхових послуг.

Страховий захист – сукупність розподільних та перерозподільних відносин з приводу відшкодування збитків і надання матеріальної допомоги громадянам при загибелі чи ушкодженні матеріальних об’єктів, утратах у сімейних доходах населення у зв’язку з утратою здоров’я, працездатності та іншими подіями.

Страховий інтерес – усвідомлена потреба в захисті майна, доходів, життя, здоров’я, працездатності тощо шляхом страхування.

Страхова сума - сума, на яку страхується об’єкт за законом чи за договором. Страхова сума не може бути вищою за вартість об’єкта, що підлягає страхуванню. Це обсяг відповідальності страховика перед страхувальником, максимальна грошова сума, в межах якої здійснюється страхове відшкодування в разі настання страхової події.

Страховик – юридична особа, яка здійснює страхування на підставі отриманої від певних органів ліцензії.

Страхувальник – юридична або фізична особа, котра вступила в страхові відносини зі страховиком, сплачує страхові внески і претендує на страхове відшкодування збитків за страховими подіями.

Страховий випадок – подія, з настанням якої страховик зобов’язаний за законом (обов’язкове страхування) чи за договором (добровільне страхування) виплати страхове відшкодування (або страхову суму).

Страхове відшкодування – грошова компенсація, котру повинен виплатити страховик страхувальнику в обсязі збитків та в межах страхової суми з настанням страхового випадку.

Страхова відповідальність (страхове покриття) – зобов’язання страховика сплачувати страхове відшкодування (страхову суму) за передбаченої умовами страхування сукупності подій чи окремої події.

Страхове свідоцтво (страховий поліс) – документ, що засвідчує факт страхування відповідно до правил страхування.

Страхове поле – максимальна кількість об’єктів, котрих можна застрахувати на добровільних засадах.

Страховий внесок (премія, платіж) – плата за страхування, сума, яку сплачує страхувальник страховикові за зобов’язання відшкодувати збитки а разі настання страхового випадку.

Тарифи страхові – ставки страхових платежів з одиниці страхової суми за певний період. Вона складається із нетто-ставки і навантаження, а їх сума дорівнює брутто-ставці.

Фінансова надійність – здатність страховика виконувати прийняті страхові зобов’язання за договорами страхування і перестрахування.

Франшиза (фр. franchise – пільга) – передбачена договором страхування частина збитків, що в разі настання страхової події не відшкодовується страховиком.

Функції страхування – прояв сутності страхування дії. За допомогою функцій виявляється сутність та зміст економічної категорії страхування.

Шкода – наслідок порушення прав, що охороняються законом, та інтересів суб’єктів цивільних правовідносин (держави, організацій або громадян).

ЛІТЕРАТУРА

1. Закон України «Про страхування» від 07.03.1996 №85/96 –ВР (зі змінами і доповненнями) [Електорнний ресурс]. – Режим доступу: www.rada.gov.ua

2. Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про страхування» від 04.10.2001 № 2745 [Електорнний ресурс]. – Режим доступу: www.rada.gov.ua

3. Закон України «Про обовязкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів» від 01.07.2004 № 1961-IV [Електорнний ресурс]. – Режим доступу: www.rada.gov.ua

4. Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 06.04.2003 №485 – IV.

5. Актуарна справа в Україні: історія та розвиток / Актуарне забез­печення діяльності страхової компанії: матеріали Міжнародної конференції // Страхова справа. - 2010. - № 1 (37). - С. 30 - 32.

6. Базилевич В.Д. Страхування практикум: навч.посіб./ за ред. В.Д. Базилевича. – 2-ге вид., переробл. і допов. – К.: Знання, 2011. – 607 с.

7. Балук Н.Р. Моделювання показників страхової культури споживачів / Н.Р. Блук // Регіональна економіка. - 2009. - №4 (54). С. 152- 158.

8. Вовчак О.Д. Страхові послуги: навч. посіб. / О.Д. Вовчак. - Л.: Компакт - ЛВ, 2005. - 656 с.

9. Вовчак О.Д. Страхування: навч. посіб. / О.Д. Вовчак. - Л.:Новий світ - 2000, 2005. - 480 с.

10. Временко Л. Пруденційний режим регулювання страхової діяль­ності: цілі, задачі, інструменти / Л. Временко, О. Корват // Стра­хова справа. - 2009. - № 1 (33). - С. 60 - 64.

11. Говорушко Т.А. Страхові послуги: навч. посіб. / Т.А. Говоруш­ко. - К.: ЦНЛ, 2005. - 396 с.

12. Горбач Л.М. Страхова справа: навч. посіб. / Л.М. Горбач. - К.: Кондор, 2003. - 207 с.

13. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.dfp.gov.ua

14. Дубіщев В.П. Загальнонаціональні та регіональні фактори розмі­щення страхового капіталу в Україні / В.П. Дубіщев, І.В. Фисун // Актуальні проблеми розвитку економіки регіону. - 2007,- Вип. 3. - Т.2. - С. 14-24.

15. Клапків М.С. Витоки національного страхового ринку України: навч. посіб. / М.С. Клапків, Ю.М. Клапків. - Тернопіль: Картбланш, 2003. - 276 с.

16. Піскус Р.В. Управління фінансовими ризиками: навч. посіб. /Р.В. Піскус. – К.: Знання, 2010. – 598 с.

17. Фисун І.В. Формування ринку страхування життя на регіональ­ному рівні в Україні / І.В. Фисун // Регіональна економіка. - 2007. - № 3. - С. 98 - 109.

18. Фисун І.В. Інвестиційний зміст регіонального страхового фон­ду/ І. В. Фисун // Економіка і регіон: наук. вісн. - Полтава: ПолтНТУ, 2007. - № 3(14). - С. З - 35.

19. Фисун І.В. Сутність страхової послуги як товару на страховому ринку / І.В. Фисун, О.В. Чернявська,// Науковий вісник ПУС­КУ. - Серія «Економічні науки». - 2010. - № 2. - С. 178-183.

20. Фориншурер – страхование в Украине IV [Електорнний ресурс]. – Режим доступу: www.forinsurer.com

21. Чередніченко М. Медичний асистанс в ДМС - ще один крите­рій вибору / М. Чередніченко // Страхова справа. - 2010. - № 1(37). - С. 33 - 35.

22. Шумелда Я. Страхування: навч. посіб. / Я. Шумелда. -Тернопіль: Джура, 2004. - 280 с

 

Додаток А

ТАБЛИЦЯ СМЕРТНОСТІ

Вік	Чоловіки	Жінки
x	lx	dx	gx	lx	dx	gx
			0,02047			0,01512
			0,002042			0,001635
			0,001156			0,000997
			0,000871			0,000702
			0,0008			0,000581
			0,000759			0,000459
			0,000708			0,000418
			0,000637	98 017		0,000398
			0,000586			0,000398
			0,000586			0,000378
			0,000556			0,000317
			0,000556			0,000317
			0,000577			0,000317
			0,00065			0,000358
			0,000722			0,000389
			0,001084			0,000481
			0,001561			0,000696
	96 605		0,002153			0,000942
			0,002708			0,000943
	96 136		0,00311			0,0100954
			0,003662			0,000955
			0,003969			0,000967
			0,00408			0,000978
			0,003959			0,00101
			0,004155			0,001011
			0,004694			0,001022
			0,005058			0,001106
			0,005686			0,001366
			0,00587			0,001419
			0,005948			0,001432
			0,00653			0,001548
			0,007036			0,001706
			0,007707			0,001793
			0,008459			0,00188
			0,008982			0,002061
			0,009462			0,002285
			0,01039			0,002459
			0,010522			0,002633
			0,011021			0,00282
			0,011926			0,002955
			0,013738			0,003293
			0,014574			0,003666
			0,014741			0,004086
			0,015137			0,004479
			0,01542			0,004944
			0,016695			0,004868
			0,018319			0,005241
			0,01846			0,005608
			0,01953			0,006025
			0,021366			0,006327
			0,028442			0,007583
			0,030825			0,009518
			0,032545			0,010029
			0,033437			0,01107
			0,033706			0,011113
			0,03388			0,011121
			0,034134			0,011281
			0,03432			0,011434
			0,034668			0,012233
			0,03503			0,02421
			0,042332			0,013932
			0,051082			0,016814
			0,052452			0,019217
			0,053368			0,021188
			0,054545			0,023302
			0,055962			0,024405
			0,056215			0,025394
			0,05823			0,026372
			0,060169			0,027234
			0,0633			0,029059
			0,067578			0,032447
			0,071313			0,035523
			0,073479			0,039797
			0,078566			0,043889
			0,082049			0,0495
			0,091804			0,057358
			0,103863			0,064638
			0,111533			0,072676
			0,123539			0,083093
			0,137132			0,087062
			0,137635			0,092615
			0,140157			0,101636
			0,146487			0,110966
			0,160464			0,122184
			0,170213			0,13897
			0,183974			0,153716
			0,207122			0,176674
			0,211361			0,192458
			0,221524			0,209558
			0,231845			0,227917
			0,243697			0,247464
			0,258385			0,290786
			0,264657			0,314482
			0,314351			0,340022
			0,315615			0,366554
			0,320388			0,394667
			0,321429			0,422907
			0,336842			0,454198
			0,349206			0,48951

Параметри таблиці:

x – однорічні вікові групи населення;

l_x – число, яке показує, скільки осіб доживають до кожного даного віку, тобто, скільки осіб з 100 тис. що одночасно народилися доживає до року, 2 років, … 45 років і т.п.;

d_x – число вмираючих при переході від віку x до віку x +1 - показує, скільки з тих, що доживають до кожного даного віку вмирає, не доживши до віку наступного року;

p_x = (l_x+1)/ l_x – вірогідність дожити до наступного віку;

e_x – середня тривалість наступного життя - показує, скільки років в середньому має прожити одна людина із числа тих, що доживали до даного віку.

Додаток Б

Показники	Варіант 1: р	Варіант 2: р
	0,01	0,3
	0,05	0,4
	0,04	0,5
	0,06	0,6
	0,03	0,7
	0,25	0,8
	0,14	0,9
	0,11
	0,12	0,35
	0,13	0,45
	0,16	0,55
	0,02	0,65
	0,24	0,75
	0,26	0,85
	0,27	0,35
	0,28	0,45
	0,03	0,55
	0,25	0,65
	0,14	0,75
	0,11	0,85
	0,12	0,02
	0,13	0,64
	0,16	0,3
	0,02	0,4
	0,02	0,5
	0,24	0,6
	0,26	0,7
	0,27	0,8
	0,06	0,9
	0,28

 

 

Додаток В

Коефіцієнти, що застосовуються до річного страхового платежу при укладанні договору на термін менше одного року відповідно до Закону України «Про обов’язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів»

Строк дії договору	Коефіцієнт, що застосовується до річного страхового платежу
15 днів	15%
1 місяць	20%
2 місяці	30%
3 місяці	40%
4 місяці	50%
5 місяців	60%
6 місяців	70%
7 місяців	75%
8 місяців	80%
9 місяців	85%
10 місяців	90%
11 місяців	95%
12 місяців	100%

 

 

Додаток Г