Причины и условия экономической преступности

Криминогенная система для исследования детерминации экономической преступности включает следующие три элемента: экономическая норма, массовое и систематическое нарушение экономической нормы, деформация соответствующего социального института.

В современной криминологии все чаще понятия «причины» и «условия» преступности в той или иной сфере заменяются понятиями «детерминанты», «факторы», «причинный комплекс», поскольку причинность – разновидность, одна из форм детерминации, а изучение процесса детерминации преступности предполагает учет относительности, условности деления явлений и процессов на причины и условия. Многие из них в одних случаях выступают как причина, в других – как условие преступности. В связи с этим в дальнейшем мы будем использовать термин «детерминанты». Нужно отметить, что в литературе детерминанты преступности классифицируют по различным основаниям [72. С. 30; 6. С. 37]. Мы разделяем позицию В. А. Номоконова о том, что причины преступности более целесообразно классифицировать по сферам общественной жизни [47. С. 77], в связи с чем необходимо выделить политические, экономические, правовые, социально-психологические, нравственные и организационные детерминанты экономической преступности в России. Политическая ситуация в стране, безусловно, является одним из факторов, влияющих на экономические и социальные общественные отношения, поэтому не случаен тот факт, что политическая нестабильность вызывает разнообразные негативные последствия, включая и повышение опасности как для экономики России в целом, так и для ее финансовой системы в частности. Нестабильность политического режима, высокий уровень коррумпированности представителей государственной власти, геополитическая неустойчивость государства, слабое развитие институтов гражданского общества – все эти факторы являются политическими детерминантами угроз экономической (финансовой) безопасности России. Кроме того, к политическим детерминантам преступности можно также отнести: – «нецивилизованное» лоббирование, то есть деятельность субъектов власти, направленная на продвижение своих корпоративных интересов, получение особых властных преференций и т. п.; – формирование властных структур на основе протежирования; – отсутствие реальной возможности у граждан участвовать в управлении государством и общественном контроле; – нестабильность уголовной политики в сфере обеспечения экономической (финансовой) безопасности государства. Как отмечается в литературе, либеральная политика борьбы с экономической преступностью вряд ли оправдана с точки зрения эффективности, что, в частности, доказывают статистические показатели динамики экономической (финансовой, налоговой) преступности. О. Ш. Петросян к числу «политических причин, порождающих преступления в сфере обеспечения экономической (финансовой) Российской Федерации», относит «отсутствие государственной политики по обеспечению экономической (финансовой) государства в различных сферах, включая налоговую, кредитную, банковскую, денежного обращения и рынка ценных бумаг; слабый контроль за деятельностью Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ на рынке ценных бумаг; … высокую степень слияния государственного аппарата и представителей крупных финансово-промышленных групп» [18. С. 167 – 168]. Хотя нельзя сказать, что государственная политика по обеспечению экономической (финансовой) безопасности государства совсем отсутствует, в целом, полагаем, что с мнением О. Ш. Петросяна стоит согласиться. Так, в Послании Президента РФ Федеральному собранию РФ в декабре 2013 г. В. В. Путин отметил: «В прошлом году в Послании я говорил о задачах по деофшоризации экономики. … По оценкам экспертов в прошлом году через офшоры или полуофшоры прошли российские товары общей стоимостью 111 млрд. долл. – это пятая часть всего нашего экспорта. Половина из 50 млрд. долл. российских инвестиций в другие страны также пришлась на офшоры. За этими цифрами – выводы капиталов, которые должны работать в России, прямые потери бюджета страны. Поскольку ничего как следует в этой сфере не сделано за год, у меня есть предложения» [58]. Как видим, глава государства признает, что, несмотря на поставленные задачи, за год ситуация в этой сфере не изменилась. С сожалением приходится констатировать, что это не единственная невыполненная задача, а это свидетельствует о слабости действующей политической власти. Особую опасность для экономической (финансовой) системы России представляют экономические детерминанты преступности. Помимо общего (мирового) экономического кризиса, нестабильности экономической ситуации в стране, инфляции, высокого уровня безработицы к экономическим детерминантам особой опасности следует также отнести: – падение уровня капитализации российских компаний; – усиление оттока капиталов из России [41. С. 5]; – рост теневой экономики (по разным оценкам доля теневой экономики составляет от 24 до 45 %); – повышение налоговых ставок; – наличие внутренних экономических конфликтов и серьезных разногласий между собственниками; – невыплату дивидендов, сокрытие прибыли организаций в целях минимизации налогов [52. С. 166]; – практику предоставления льгот на федеральном и особенно на местном уровня власти; – отсутствие легальных возможностей обеспечения конкурентоспособности в целом ряде сфер бизнеса [88]; – вытеснение отечественных товаропроизводителей зарубежными фирмами с внутреннего рынка и сдерживание их выхода на внешние рынки; – низкую инвестиционную активность; – решение краткосрочных экономических задач в ущерб долгосрочным, оказание предпочтения текущим расходам в ущерб капитальным; – закрепление монопольного положения ряда экономических субъектов и их злоупотребление таким положением; – низкую финансовую и договорную дисциплину агентов рынка; – массовое сокрытие доходов и уклонение от уплаты налогов [19. С. 109]; – увеличение количества посредников на пути товара от производителя к конечному потребителю; – взаимозависимость мировой и российской финансовых систем; – отсутствие эффективного государственного контроля над расходами бюджета; – снижение уровня доходов населения в реальном выражении и повышение уровня накоплений долгов. Как отмечает А. П. Подоприхин, «в России вместо цивилизованного регулируемого рынка создана устойчивая система высококриминализированных экономических отношений. … «Изъяны» российской экономики препятствуют нормальной жизнедеятельности людей, честному и легальному бизнесу, наконец, создают экономическую базу как для усугубления экономического кризиса, так и для роста и высокого уровня преступности, в том числе экономической» [54. С. 176]. Следующая группа детерминант преступности в экономической системе России – правовая. К ним можно отнести: – наличие многочисленных пробелов и противоречий в законодательстве цивилистического комплекса; – оценочность большинства признаков преступлений в экономической и особенно финансово-кредитной сфере; – терминологическую несогласованность законодательства как криминального, так и цивилистического циклов в части, относящейся к определению бланкетных признаков отдельных видов преступлений; – принятие законов, иных нормативных правовых актов, а также решений государственных инстанций без предварительной криминологической экспертизы; – существенное отставание правотворчества от складывающихся и развивающихся экономических потребностей и отношений; – либерализацию правового регулирования предпринимательской деятельности; – неэффективность уголовно-правовых и административных норм в отношении отдельных экономических правонарушений [40. С. 81 – 83]; – недостаточное правовое регулирование рынка ценных бумаг и инвестиционной деятельности; – пробельность и противоречивость законов, в том числе при регулировании правоотношений с ценными бумагами, дающие возможность совершения фиктивных финансовых операций (например, вексельное законодательство); – отсутствие правового механизма оспаривания государственными органами сделок, направленных на заведомо незаконные цели и вывод капитала за рубеж, и применения последствий их недействительности [32. С. 49]. Полагаем, что пробельность и противоречивость нормативно-правовой базы в сфере регулирования и охраны отношений субъектов экономической деятельности в процессе операций по распределению, перераспределению и использованию фондов денежных средств влекут за собой и опасности организационного порядка. Организационной детерминантой преступности в финансовой системе РФ в первую очередь является отсутствие стройной эффективно взаимодействующей системы органов финансового контроля и надзора. Наряду с этим к числу организационных детерминант также можно отнести: – преувеличение возможностей правоохранительных органов. Как справедливо отмечает С. В. Васюков, «правоохранительные органы оказались не готовыми к работе в новых экономических условиях. Этому способствовали такие факторы, как отсутствие надлежащей материально-технической базы; неподготовленность значительной части специалистов из числа сотрудников органов дознания и следствия для работы в современных условиях и раскрытия таких «технически усложненных» и «интеллектуально обогащенных» преступлений и т. д.» [17. С. 18]; – низкий уровень общей и индивидуальной профилактики также, по мнению О. Ш. Петросяна, относится к группе факторов, связанных с организацией деятельности правоохранительных и контролирующих органов и оказывающих определенное негативное влияние на состояние и динамику преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности [52. С. 178.]; – недостаточное взаимодействие с международными и зарубежными органами и организациями в сфере противодействия экономической, террористической и коррупционной преступности; – слабую организационно-техническую обеспеченность эффективного обмена информацией между различными правоохранительными и контролирующими органами; – отсутствие квалифицированного, высоконравственного, коррупционно устойчивого кадрового резерва правоохранительных и контролирующих органов; – слабое организационно-техническое обеспечение сельской местности: местное население не только не имеет возможности перехода к безналичным расчетам, зачастую в магазинах сельской местности отсутствуют даже кассовые аппараты, что, безусловно, снижает эффективность контроля за субъектами экономической деятельности. Кроме того, следует отметить недостатки деятельности судебных органов: во-первых, противоречивость судебной практики, во-вторых, не выявление в полной мере обстоятельств, способствовавших совершению преступлений в сфере регулирования и охраны отношений субъектов экономической деятельности в процессе операций по распределению, перераспределению и использованию денежных фондов. Социально-психологическими детерминантами преступности в финансовой системе России являются: – обострение миграционных процессов. Как отмечает В.В. Путин в ранее упомянутом Послании Федеральному собранию РФ, «отсутствие должного порядка в сфере трудовой миграции не только деформирует структуру занятости, но и вызывает дисбалансы в социальной сфере, провоцирует национальные конфликты, обостряет криминогенную обстановку» [58]. На указанный фактор обращает внимание и Л.А. Иванова: «Дешевая рабочая сила в лице беженцев, мигрантов, вынужденных переселенцев и сезонных рабочих снижает расценки и лишает заработка коренное население. В том случае, когда категории указанных лиц, получив от государства субсидии и выплаты, положенные в соответствии с действующим законодательством, устраиваются, приобретая жилье, транспортные средства, работу, они вызывают у местных жителей недовольство, зависть, то есть такие чувства, которые легко могут перерасти в ненависть и спровоцировать негативные явления» [24. С. 75]. Отметим также, что зачастую такие работники и их работодатели не уплачивают в установленном законом порядке налоги и иные обязательные платежи; – резкая поляризация населения на богатых и бедных. Децильный коэффициент (показывает во сколько раз 10 % самых богатых семей по уровню дохода превосходят 10 % самых бедных семей) имеет пороговое значение 1:10. Если разница больше, чем в 10 раз, это является сигналом социальной опасности. За период 2009–2013 гг. только по официальным данным Росстата этот показатель варьировался в пределах 16,2–16,6 [87]; – общая неподготовленность населения к восприятию экономических преобразований: недостаточная компетентность и отсутствие умения работать в кризисных и экстремальных ситуациях ощутимо влияют на распространенность отклоняющихся форм экономического поведения [87]; – правовой нигилизм населения; – распространение алкоголизма, наркомании, токсикомании; – низкий уровень как культуры населения в целом, так и правовой культуры; – экономическая (финансовая) безграмотность населения; – высокий криминальный потенциал населения; – наличие реальных возможностей использовать должностные полномочия в корыстных целях; – пропаганда средствами массовой информации криминального образа жизни; – неприятие капитализма большей частью населения страны, связывающей с ним все негативные явления экономических реформ; – иллюзия безнаказанности, формирующаяся отсутствием реальных результатов привлечения к ответственности представителей власти. Отметим, что этому немало способствуют и введенные в 2011 г. дополнения в УК РФ в виде ст. 76.1 «Освобождение от уголовной ответственности по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности», воспринимаемые как «откуп» преступников; – низкий социальный уровень сотрудников правоохранительных и контролирующих органов, способствующий снижению стимула к работе. К нравственным и идеологическим детерминантам экономической преступности следует отнести: – уменьшение количества людей с широким кругозором, обладающих высокой внутренней культурой, способных творчески и самостоятельно мыслить; – отсутствие целенаправленной государственной политики в сфере идеологии, воспитания молодежи. Как справедливо отмечает Л.А. Иванова, «если в социальной сфере господствует вопиющее неравенство людей, несоответствие слов делам, в семье процветает моральная нечистоплотность и жестокость по отношению к детям, средства массовой информации и культуры пропагандируют насилие, воспитывают людей на идеях вседозволенности, на образцах низкопробного искусства, при забвении всего того, что составляет золотой фонд человеческой культуры, то это и есть воспитание безнравственности, ведущее прямой дорогой к преступности» [24. С. 76]; – утрата моральных и этических ориентиров, замена нравственных ценностей культивированием поклонения «золотому тельцу» при отсутствии навыков труда. Таким образом, при выработке эффективных механизмов обеспечения финансовой безопасности и совершенствовании системы предупреждения преступности в финансовой системе необходимо учитывать целый комплекс политических, экономических, правовых, организационных, социально-психологических, идеологических и нравственных детерминант угроз особой опасности, возникающих в процессе операций по распределению, перераспределению и использованию фондов денежных средств в России.