Организация страхового дела в РФ

В новой истории открываются страховые кооперативы.

1988-1989 гг. действует около 100 новых СО, в феврале 1989 г. создано первое их объединение – Ассоциация советских страховых организаций (АССО), объединяющая СО России, Украины, Молдавии, Прибалтики.

1992 г. – государственные и муниципальные СО могли преобразовываться в акционерныестраховые организации (АСО) закрытого и открытого типа и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью.

27.11.1992 г. принят закон «О страховании», и вступает в действие 12.01.1993г, кот определил понятия страхования и страховой деятельности, их существенные признаки, дал определения объектов страхования, страховщика, страхователя и т.п. закон установил общие законодательные требования к договору страхования, обеспечению финансовой устойчивости, страховщиков, государственному надзору за СД, порядку лицензирования СД, страхование иностранных граждан, апатридов и ин юр лиц на тер РФ.

Государственный надзор за страховой деятельностью (Росстрахнадзор) преобразован в Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью, а в 1993 г. в соответствии с законом «О страховании» - в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью.

31.12.1997 г. № 157 ФЗ изменено название закона «О страховании» в редакции «Об организации страхового дела в РФ», а Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью заменено на «Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью».

Первичным звеном страхового рынка является страховая компания (страховое общество). Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы. Страховой компании свойственно технико-организационное единство и экономическая обособленность.

Согласно закону РФ «О страховании» и нормам ГК РФ на страховом рынке России как равноправные выступают государственные. Акционерные и взаимные страховые общества (компании). Непременным атрибутом рыночной экономики является конкурентная борьба производителей товаров и услуг за потребителя. Формирование страхового рынка сопровождается конкуренцией страховых организаций, т.е. их соперничеством за достижение высоких конечных финансовых результатов.

Организационно-правовыми формами страхования являются государственное страхование, страхование, проводимое акционерными обществами, взаимное и кооперативное страхование. Пока среди названных форм не определилось место взаимного страхования, которое играет заметную роль в странах с рыночной экономикой и было развито в дореволюционной России.

Государственное страхование – это форма страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает государственная организация.

Акционерное страхование – такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставный капитал посредством акций (иногда облигаций).

Взаимное страхование - организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи.

Комбинированное (комплексное) страхование - страхование, при котором по одному договору принято на страхование несколько разнородных объектов либо несколько однородных объектов од­ной отрасли страхования. Иначе, под комбинированным страхо­ванием подразумевается объединение в одном договоре несколь­ких различных видов имущественного и личного страхования от комплекса страховых событий.

Групповое страхование - страхование группы лиц со схожими интересами. Групповой полис выдается работодателю или другому представителю группы, а каждый член группы получает сертификат, подтверждающий факт его страхования.

Взаимное страхование - деятельность по созданию и управлению страховым фондом в специфической форме обществ взаимного страхования, функционирующих на бесприбыльной основе. Данная деятельность осуществляется страхователями, имеющими схожие имущественные интересы и риски в хозяйственной или повседневной жизни. Отличительной чертой взаимного страхования является бесприбыльный или некоммерческий характер страховых операций..

Кооперативное страхование по своему содержанию равнозначно взаимному страхованию.

Несмотря на конкурентные отношения страховых организаций, в ряде случаев необходимо их сотрудничество. Одной из форм сотрудничества является перестрахование. Оно требуется, прежде всего, в перестраховании крупных и опасных объектов. Другой формой сотрудничества является совместное страхование – сострахование на долевых началах крупных объектов или опасных рисков. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов.

Сострахование - вид страхования, при котором определенный объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховыми компаниями. При этом в договоре страхования должны содержаться условия, определяю­щие права и обязанности каждого страховщика.

Перестрахование – это страхование одним страховщиком (перестрахователем, или цедентом) на определенных условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем, перестрахования выгодоприобретателем или другим лицом у другого страховщика (перестраховщика). Перестрахование - это вторичное распределение риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним, исходя из своих финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование – это страхование страховщиков.

Акционерное общество – образованное одним или несколькими лицами организация, уставный капитал которой разделен на равные доли, удостоверяемые акциями, в пределах которых участники (акционеры) отвечают по долгам общества.

Акционерное страховое общество (АСО) – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Существуют закрытые акционерные общества (ЗАО), акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные общества (ОАО), акции которых свободно продаются и покупаются. АСО может включать кроме головной компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают.

Представительство страховой компании занимается, как правило, сбором информации, рекламой, репрезентативными функциями, поиском клиентов в интересах страховщика в данном регионе или другой стране, но не ведет коммерческой деятельности.

Филиал (отделение) страховой компании является обособленным подразделением страховщика без права юридического лица. Осуществляет свою деятельность филиал страховой компании на основании Положения, утвержденного Президентом компании, руководствуется законодательством, нормативными актами, Уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, Совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании.

Акционерные страховые общества (АСО) – это такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставный капитал посредством продажи акций, облигаций и других ЦБ. При этом акции АСО открытого типа могут переходить от одного лица к другому без испрошения согласия других акционеров. Переход акций АСО закрытого типа допускается только с согласия большинства акционеров. Тип АСО оговаривается в Уставе общества. Регистрация АСО в регионах осуществляется местной администрацией, в Москве - Регистрационной Палатой на основании следующих документов:

§ заявления,

§ протокола Учредительного собрания,

§ Устава.

В тех случаях, когда одно АСО владеет контрольным пакетом акций других юридически самостоятельных страховых обществ, создается организационная структура, называемая холдинг-компанией. Холдинг – объединение финансово независимых лиц с контрольным пакетом акций у одного из участников.

Как любая форма централизации капитала и управления, холдинг-компания имеет положительные и отрицательные стороны. Преобладание тех или иных зависит от масштабов и характера централизуемых объектов, методов управления компаний и других факторов.

Главное условие перехода к рыночной экономике – это появление конкуренции во всех сторонах деятельности. Поэтому наряду с акционерными обществами создаются страховые товарищества и общества, которые при проведении одинаковых видов страхования с АО «состязаются» с ними в создании удобных форм заключения договоров, уплаты взносов, выплаты страхового возмещения. Характерной чертой для товариществ и обществ является так называемое взаимное и кооперативное страхование. Взаимное страхование – это такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи (на основе договоров о сотрудничестве).

Кооперативное страхование – по своему содержанию равнозначно взаимному.

Аффилированные страховые компании – это взаимосвязанные страховые общества, которые имеют в своем пакете долю другой акционерной страховой компании. При этом указанная доля позволяет одной страховой компании влиять на управление другой.

Правительственные страховые компании (ПСО) – некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются на страховании от безработицы, страховании компенсаций рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем:

· учреждения со стороны государства;

· национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность.

Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка.

Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье.

Кэптив – акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней компанией.

Преимущество организации кэптива заключается в большой потенциальной емкости крупного сегмента страхового рынка, который обслуживается корпоративным страховщиком. Проникновение конкурирующих страховых компаний в данный сегмент страхового рынка в целях привлечения нового бизнеса крайне затруднено или невозможно.

Негосударственный пенсионный фонд – особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

Объединения страховщиков

Для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ страховщики могут образовывать союзы, ассоциации, холдинги, пулы, клубы и иные объединения. Но эти объединения не вправе заниматься страховой деятельностью, действуют на основании Устава после государственной регистрации.

Союз – объединение страховщиков для защиты своих прав и координации действий в отрасли страхования.

Ассоциация – соединение, объединение организаций или лиц для достижения общей хозяйственной, политической, научной и другой цели.

Ассоциации страховых организаций – общественные объединения страховщиков.

Они:

Ø решают общие вопросы страховщиков, имеющие значение для развития страхования в стране;

Ø представляют интересы страховщиков в органах государственной власти;

Ø осуществляют консультирование страхователей и

Ø помогают в разрешении некоторых споров между сторонами договоров страхования.

На общероссийском уровне функционируют 2 крупнейшие ассоциации – Страховой Союз России и Всероссийский Союз Страховщиков.

Холдинг – объединение финансово независимых лиц с контрольным пакетом акций у одного из участников.

Страховые пулы (англ – «общий котел») - добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула (ГК РФ ст. 322,323,325).

Общество взаимного страхования (ОВС) – форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание общества взаимного страхования характерно для союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т.д.). Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год, несет субсидиарную ответственность. Страхователям - членам общества взаимного страхования принадлежат все активы компании.

Пул страховой – это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков. Создается преимущественно при приеме на страхование опасных крупных или новых рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Пулы получили развитие за рубежом в страховании авиационных, атомных, военных рисков, ответственности и т.д.

Целью создания страхового пула является обеспечение гарантий страховых выплат при крупных (катастрофических) страховых случаях (неудачных запусках стратегических ракет, катастрофах атомных реакторов, разрушениях нефте- и газовых трубопроводов, наводнениях, землетрясениях и др.), а также более полного удовлетворения потребностей страхователей в страховых услугах.