Рко как важнейший вид операций КБ

Расчетно-кассовые операции — ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка. Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность. Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием коммерческий банк может предложить широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.Вместе с тем выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает и коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично, надежно. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о формах такого сотрудничества, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги.

12)Порядок открытия, переоформления и закрытия банковского счета. Виды банковских счетов

Виды счетов: текущий, расчетный, бюджетный, корреспондентский, корреспондентско-расчетный счет, счета доверительного управления, специальные банковские счета, депозитные счета судов, счета по вкладам либо депозитам.Текущие счета – открываются ФЛ для совершения расчетных операций, не связ-х с предпринимательской деят-ти.Расчетный счет – откр-ся ЮЛ, не я-я кредитными орган-ми, а также ИП или ФЛ, занимающиеся частной практикой для совершения расчетов по п/п-ой д-ти и частной практике.Бюджетный счет – открывается в случаях устан-ых зак-ом лицам осущ-ми операции с бюджетами всех уровней, бюдж-ой системами и гос-ми внебюд-ми фондами РФ. Открывается до 31 дек., формир-ся на 1 год, закрывать можно если он нулевой. Для открытия расчетного счета ЮЛ предоставляет в банк след-ие документы: - свид-во о рег-ии ЮЛ, учредительные документы, лицензия, карточка с образцами подписей и оттиском печати (2 подписи – ген-ый директор, гл.бухгалтер), док-ты подтверждающие полномочия указ-ых в карточке лиц, свид-во о постановке на учет, дог-р аренды помещ-ия либо собств-ти. Для ФЛ: - паспорт, - свид-о постан-ки на налог-й учет. Закрытие р/с может происходить по инициативе владельца расчетного счета, по реш-ю суда, банка. К р/с клиента ведется 2 картотеки: №1 – не связ-на с финн-ым затруд-ем клиента, а обусловлена ведением документооборота; №2 – напротив связ-ый с финн-ым затруднением клиента. При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, присоединение и т. д.) в банк представляются те же документы, что и при открытии счета. При изменении наименования или подчиненности не- обходимо не позднее месяца со дня переименования или изменения подчиненности представить заявление владельца счета о соответствующих изменениях и копию данного решения. Закрытие счета может быть осуществлено по решению владельца счета, собственника имущества предприятия, банка, арбитражного суда. По инициативе клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время и без всяких условий. Банк может расторгнуть договор о расчетно-кассовом обслуживании в следующих случаях, если это специально предусмотрено договором: несоблюдение требования минимального размера остатка по счету; в течение месяца со дня предупреждения об этом клиента банка; при отсутствии операций по счету в течение года. Прекращение договорных отношений осуществляется в два этапа: (1) расторжение договора; (2) закрытие счета. В семидневный срок после расторжения договора остаток, имеющийся на счету, должен быть либо выдан клиенту, либо перечислен на другой счет.

Счет может быть закрыт при признании предприятия банкротом, в случае принятия решения о запрете деятельности данного субъекта хозяйствования и в других предусмотренных законом случаях: при изменении характера деятельности, связанном с утратой хотя бы одного из признаков, необходимых для данного вида счета; по решению органа, создавшего предприятие.