Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів

Студент з’ясовує: які ще структурні підрозділи банку беруть участь у здійсненні розрахунків обов’язкових економічних нормативів НБУ та контролю за їх дотриманням.

Студент вивчає порядок розрахунку та граничні значення обов’язкових економічних нормативів, за допомогою яких НБУ регулює банківську діяльність:

− нормативи капіталу:

а) мінімального розміру регулятивного капіталу;

б) адекватність регулятивного капіталу;

в) адекватність основного капіталу;

− нормативи ліквідності:

а) миттєва ліквідність;

б) поточна ліквідність;

в) короткострокова ліквідність;

− нормативи кредитного ризику:

а) максимального розміру ризику на одного контрагента;

б) норматив великих кредитних ризиків;

в) норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру;

г) максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам;

− нормативи інвестування:

а) інвестування в цінні папери окремо за кожною установою;

б) загальної суми інвестування;

− норматив ризику загальної відкритої валютної позиції банку.

Завдання:

1. Здійснити розрахунки економічних нормативів, в тому числі і з використанням спеціального програмного забезпечення;

2. Проаналізувати стан дотримання банком кожного окремого економічного нормативу, періодичність їх розрахунків та подання звітності за нормативами до НБУ.

Аналіз фінансового стану банку

Студент з’ясовує, яким чином здійснюється аналіз фінансового стану банку, чи визначається його рейтингова оцінка, якими нормативними документами керуються фінансисти банку в процесі розрахунково-аналітичної роботи.

Студент аналізує:

− вартість загальної суми регулятивного капіталу банку і його складових частин (основного і додаткового капіталу) та рівень достатності капіталу;

− обсяги залучених і запозичених ресурсів та їх співвідношення із капіталом банку;

− стан ліквідності банку, залежно від співвідношення його пасивів і активів за строками погашення;

− рівень ризиковості активних операцій банку та обсяги створених резервів, призначених для їх страхування;

− стан та обсяги короткої, довгої і загальної відкритої валютної позиції банку в розрізі іноземних валют;

− методики рейтингової оцінки фінансового стану банку.

Завдання:

1. Здійснити структурний аналіз активів та пасивів банку.

2. Виявити тенденції динаміки фінансового стану банку за останні 3 роки.

3. Зробити висновок про загальний стан фінансової стійкості банку, вказати на недоліки в його діяльності, виявити резерви для покращання фінансової ситуації і запропонувати власну систему заходів, спрямованих на її поліпшення.

 

Індивідуальне завдання з проходження економічної практики в банківських установах

Проаналізувати організацію управління персоналом в банківській установі (форми оплати праці, систему мотивації, методику визначення, ефективності роботи персоналу банку). Зробити висновки.

 

СПИСОК ЛІТЕРАТУРНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Базаров Т. Ю. Сутність та роль кадрової політики підприємств в умовах ринкової економіки / Т. Ю. Базаров // Теорія та практика державного управління. − Х., 2012. − Вип. 3 (38). − С. 41-50.

2. Балабанова Л.В. Стратегічне управління персоналом підприємства в умовах ринкової економіки / Л. В. Балабанова, О. В. Стельмашенко. − Донецьк: ДонНУЕТ, 2010. − 237 с.

3. Балабанова Л. В. Маркетинг: підручник / Л. В. Балабанова; [редкол.: О. К. Шафалюк (голова) та ін.]; М-во освіти і науки України, Донец. нац. ун-т економіки і торгівлі ім. М. Туган-Барановського, Держ. вищ. навч. закл. «Київ. нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана».− Вид. 3-тє, переробл. і доповн. − К.: КНЕУ, 2011. − 543 с.

4. Банківська система України в Європейському контексті: генеза, структура, конкурентний потенціал [Текст]: монографія / В. В. Анісімов [та ін.]; ред. Р. Ф. Пустовійт; Національний банк України, Університет банківської справи. − К.: УБС НБУ, 2009. − 399 с.

5. Банківська система України: проблеми становлення і удосконалення [Текст] / Швайка Михайло Андрійович; упоряд., заг. ред. Овсянникова О. М.; Асоц. деп. Верховної Ради України. − К.: Вид-во Київ. міжнар. ун-ту, 2010. − 760 с.

6. Банківська система України [Текст]: монографія / В. В. Коваленко, О. Г. Коренєва, К. Ф. Черкашина, О. В. Крухмаль. - Суми: ДВНЗ "УАБС НБУ", 2010. - 187 с.

7. Банківська система [Текст]: навч. посіб. / [М. І. Крупка та ін.]; за ред. д-ра екон. наук, проф. М. І. Крупки; Львів. нац. ун-т ім. Івана Франка. − Л.: ЛНУ ім. Івана Франка, 2012. − 508 с.

8. Бюджетна і податкова система України у запитаннях і відповідях [Текст]: навч. посіб. / [М. І. Бондар та ін.]; Держ. навч.-наук. установа "Акад. фін. упр.". − К.: ДННУ "Акад. фін. упр.", 2012. − 333 с.

9. Великий Ю. М. Управління витратами підприємства / Ю. М. Великий, В. В. Прохорова, Н. В. Сабліна; М-во освіти і науки України. Харк. нац. екон. ун-т. − Х.: ІНЖЕК, 2009. − 188 с.

10. Вісник Національного банку України / щомісячний науково – практичний журнал НБУ − [Електронний ресурс] – Джерело доступу: http://www.bank.gov.ua.

11. Вісник Міністерства доходів і зборів України - [Електронний ресурс] – Джерело доступу: http://www.visnuk.com.ua.

12. Володькіна М. В. Економіка промислового підприємства: навч. посіб. / М. В. Володькіна. – К.: Центр навчальної літератури, 2004 – 196 с.

13. Гетьман О. О. Організаційно-економічний механізм підвищення конкурентоспроможності підприємства на засадах маркетингу: монографія / О. О. Гетьман; Дніпропетр. держ. фін. акад. − Д.: ДДФА, 2011. – 207 с.

14. Гончаров С. М. Маркетинг: вітчизняні, європейські та загальні основи: навч. посіб. / С. М. Гончаров; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, Нац. ун-т вод. госп-ва та природокористування. − Рівне: Волин. обереги, 2012. − 446 с.

15. Господарський кодекс України: прийнятий 16 січня 2003 року. – К.: Велес, 2003. – 166с.

16. Гринчуцький В. І. Економіка підприємства: навч. посіб. [для студ. вищ. навч. закл.] / В. І. Гринчуцький, Е. Т. Карапетян, Б. В. Погріщук; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, Терноп. нац. екон. ун-т. − 2-е вид., переробл. та допов. − К.: Центр учб. л-ри, 2012. — 303 с.

17. Данілов О.Д. Податкова система у запитаннях і відповідях [Текст]: навч. посіб. / О. Д. Данілова, Т. В. Паєнтко; Київ. екон. ін-т менедж. − К.: [б. в.], 2013. − 293 с.

18. Економіка підприємства: [навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл. / В. В. Краснова та ін.]; за заг. ред. В. В. Краснової; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, Донец. нац. ун-т, Екон. ф-т. − Донецьк: ДонНУ, 2012. − 501 с.

19. Економіка підприємства: навч. посіб. [для студ. вищ. навч. закл. / С. П. Кирильчук та ін.]; за заг. ред. С. П. Кирильчук; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, Крим. екон. ін-т, ДВНЗ ”Київ. нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана”. − Сімф.: КНЕУ ім. В.Гетьмана, 2013. − 442 с.

20. Економіка підприємства: проблеми та перспективи розвитку: матеріали I всеукр. наук.-практ. конф. студ., аспірантів та молодих вчених: 18-19 груд. 2012 р., м. Дніпропетровськ / М-во освіти і науки, молоді та спорту України, Держ. вищ. навч. закл. ”Нац. гірн. ун-т”; [відп. ред. В. М. Шаповал]. − Д.: НГУ, 2013. − 100 с.

21. Козик В.В. Організація виробництва: навч. посібн. / В.В. Козик, А.С. Гавриляк. – К.: Вид-во "Знання", 2011. – 222 с.

22. Конкурентоспроможність підприємства: управління, оцінка, стратегія / В. А. Павлова, О. В. Кузьменко, В. М. Орлова, Г. А. Рижкова; Дніпропетр. ун-т економіки та права ім. А. Нобеля. - Д.: Вид-во ДУЕП ім. А. Нобеля, 2011. - 350

23. Корпоративне управління в Україні: інтелектуальний капітал, персонал, якість. / [І. О. Борисюк та ін.]; за ред. В. І. Щелкунова, Г. В. Жаворонкової; М-во освіти та науки України, Нац. авіац. ун-т, Укр. нац. ком. Міжнар. торг. палати. − К.: Наук. думка, 2010. − 615 с.

24. Кузнецова С.А. Банківська система: у схемах і таблицях [Текст]: навч. посіб. / С. А. Кузнецова, Т. М. Болгар, З. С. Пестовська; за заг. ред. д-ра екон. наук С. А. Кузнецової; Дніпропетр. ун-т ім. Альфреда Нобеля. − Д.: Дніпропетр. ун-т ім. Альфреда Нобеля, 2012. - 319 с.

25. Податковий кодекс України від 02.12.2010 р. № 2755-VI [Електронний ресурс] – Джерело доступу: http:www//zakon.rada.gov.ua.

26. Податкова система в законах та нормативних актах [Текст]: [зб. норм. актів] / упоряд. В. Г. Войтенко, Л. В. Трофімова; ред. кол. С. В. Буряк [та ін.]; Державна податкова адміністрація України. − К.: ІВЦ ДПА України, 2009. − 975 c.

27. Податкова система: практичні питання застосування норм Податкового кодексу України. Кн.1. [Текст]: офіц. матеріали, [відповіді на запитання] / за заг. ред. В. Ю. Захарченка, Голови ДПС України; Держ. податкова служба України. - К.: Юрінком Інтер, 2011. - 367 с.

28. Податкова система України. Тренінг-курс [Текст]: навч. посіб. / [О. М. Тимченко та ін.]; за заг. ред. О. М. Тимченко; Держ. навч.-наук. установа "Акад. фін. упр.". - К.: ДННУ "Акад. фін. упр.", 2012. - 654 с.

29. Податкова система [Текст]: навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл. / [В'юн В. Г. та ін.]; за ред. д-ра екон. наук, проф. В. Г. В'юна. - Миколаїв: Дизайн та поліграфія, 2013. - 391 с.

30. Податкова система. Практикум [Текст]: навч. посіб. - Донецьк: Ноулідж (донец. від.), 2013. - 317 с.

31. Сударкіна С. П. Економіка підприємства: [навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл.] / С. П. Сударкіна; М-во освіти і науки України, Нац. техн. ун-т ”Харк. політехн. ін-т”. − Х.: НТУ ”ХПІ”, 2011. – 288с.

32. Сумець О. М. Витрати підприємства як об’єкт управління / О. С. Сумець, С. С. Васюта, П. С. Сиромятніков; Акад. внутр. військ МВС України, Каф. менеджменту й віськ. госп-ва. − Препринт. − Х.: Міськдрук, 2012. − 37 с.

33. Тофанюк О.В. Податкова система [Текст]: навч. посіб. / О. В. Тофанюк, Т. Ю. Павленко; Нац. аерокосм. ун-т ім. М. Є. Жуковського "Харк. авіац. ін-т". − Х.: ХАІ, 2012. - 71 с.

34. Управління витратами промислового підприємства / А.В. Череп, О.В. Болдуєва, А.В. Горбунова, О.С. Богма; ВДНЗ «Запоріз. нац. ун-т» М-ва освіти і науки, молоді та спорту України. − Запоріжжя: ЗНУ, 2012. − 301 с.

35. Фінанси та кредит: бюджетна система, місцеві фінанси, фінансова діяльність суб'єктів підприємництва, податкова система [Текст]: навч. посіб. для самост. підготов. до комплекс. держ. екзамену з фаху / Бедринець М. Д. [та ін.]; під заг. ред. д.е.н., проф. Тарангул Л. Л.; Нац. ун-т держ. податк. служби України. - Чернівці: Прут, 2012. - 251 с.

36. Фінансовий аналіз: навч. посіб. / А. О. Чугаєв [та ін.]; за ред. Чугаєва А. О.Держ. податк. адмін. України, Нац. ун-т держ. податк. служби України. - Ірпінь: Нац. ун-т ДПС України, 2009. − 372 с.

37. Фінансовий аналіз: навч. посіб. / Гушко С. В., Шайкан А. В., Шайкан Н. П., Гушко О. А.. − Кривий Ріг: Чернявський Д. О., 2011. − 174 с.

38. Цал-Цалко Ю. С. Витрати підприємства: [Навч. посіб. для студ. вузів екон. спец.] / [Ред. Трухан О.Л.]. − Житомир: [ЖІТІ], 2002. − 647 с.

39. Шваб Л. І. Економіка підприємства (практикум): [навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл.] / Шваб Л. І.; М-во освіти і науки України, Житомир. держ. технол. ун-т. - Житомир: ЖДТУ, 2009. - 465 с.

40. Шевців Л. Ю. Логістичні витрати підприємства: формування та оцінювання / Л. Ю. Шевців, І. Петецький; [наук. ред. Є. В. Петецький]; М-во фінансів України, Львів. держ. фін. акад. — Львів: Вид-во Львів. політехніки, 2011. − 243 с.

41. Шинкаренко В. Г. Управління маркетинговими можливостями підприємства: монографія / В. Г. Шинкаренко, О. М. Криворучко, І. С. Пипенко; Харк. нац. автомоб.-дор. ун-т. – Х.: ХНАДУ, 2011. – 180 с.

Додаток 1