Выписка сбербанка с расчетного счета оао «вектор» за октябрь

(с позиции банка)

Числа меся­ца	№ доку­мен та	Содержание записи	Сумма, руб	Коррес­понди­рующий счет
Дебет	Кредит
		Остаток на 1 октября	X		X
		От ООО «Димитровградский льнокомбинат»
		В бюджет налог на доходы физических лиц, удержанный из заработной платы.
		По денежному чеку в кассу.
		Фонду социального страхования - отчисления на социальное страхование
		Поступили наличные деньги из кассы по объявлению на взнос наличными.
		Перечислено разным кредиторам в погашение задолженности
		Перечислены денежные средства на приобретение чековой книжки
		По заявлению ОАО «Вектор» открыт аккредитив.
		Выручка от ОАО «Пассив» за реализованную продукцию
		Выручка от ОАО «Актив» за реализованную продукцию
		ООО «Текстиль» за материалы
		Поступили деньги из кассы по объявлению на взнос наличными
		По денежному чеку в кассу.
		ОАО «Модерн» за поступившие ценности
		От ООО «Иштекс» за продукцию.
		Фирме «Юкос» за топливо.
		Горэнергосбыту за услуги электроснабжения.
		От ООО «Уют» за продукцию
		ООО «Полюс» за разные материальные ценности.
		Возвращен остаток неиспользованного аккредитива
		Ульяновскому Авторемонтному заводу за капитальный ремонт грузовых автомобилей.
		Мелекесскому РТП за капитальный ремонт грузоподъемника.
		Итого
		Остаток на 1 ноября

Журнал-ордер №2 по счету 51 «Расчетный счет»

Дата	Оборот по кредиту счета 5 1 в дебет счетов	Дата	Оборот по дебету счета 51 с кредита счетов
				Итого по кредиту				Итого по дебету
Сальдо на 1 октября
Итого						Итого
Сальдо на 1 ноября

ЗАДАЧА 19. На основе данных для выполнения задачи:

— составить бухгалтерские проводки и оформить журнал регистрации хозяйственных операций ООО «Лакомка» (табл. 24);

— открыть схемы счетов синтетического и аналитического учета;

— отразить на них хозяйственные операции;

— подсчитать обороты за месяц и вывести остатки на конец месяца по синтетическим и аналитическим счетам;

— составить оборотные ведомости по счетам аналитического (табл.25,26) и синтетического учета (табл.27);

- сверить итоговые данные оборотной ведомости по аналитическим счетам с соответствующими данными синтетического учета.

Исходные данные:

Баланс О0О «Лакомка» на 1 апреля 20_ г

Актив		Сумма, руб.	Пассив	Сумма, руб.
1. Внеоборотные активы			III. Капитал и резервы
Основные средства		230 000	Уставный капитал	400 000
Финансовые вложения		10 000	Нераспределенная прибыль отчетного года	98 000
Итого по разделу I:		240 000	Итого по разделу III:	498 000
II. Оборотные активы			V. Краткосрочные обязательства
Сырье и материалы		64 100	Кредиторская задолженность:
Незавершенное производство		2 000	- поставщикам	90 000
Дебиторская задолженность		45 700	- по социальному страхованию	12 000
Касса		3 000	- по оплате труда	-
Расчетный счет		245 200	- по налогам и сборам	-
Итого по разделу 11:		360 000	Итого по разделу V:	102 000
Баланс		600 000	Баланс	600 000

Расшифровка остатка по синтетическому счету «Материалы» на 1 апреля 20_ г.