Сальдо по счетам бухгалтерского учета по данным главной книги ооо «вектор», руб.

Наименование счета	Номер счета	На 1 января 20ХХ г.	На 31 декабря 20ХХ г.
Основные средства		180 000	180 000
Амортизация основных средств		30 000	40 000
Капитальные вложения		-	164 224
Материалы / Сырье и материалы		40 000	15 000
Касса		1 000	1 500
Расчетные счета		90 000	17 095
Валютные счета		13 991	10 871
Финансовые вложения		60 000	46 000
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
- за полученные материальные ценности, работы, услуги		70 000	10 000
Расчеты с покупателями
- за выполненные работы и оказанные услуги		80 000	76 600
Расчеты по налогам и сборам		4 100	6 942
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		1 950	2 925
Расчеты с персоналом по оплате труда		7 500	9 688
Расчеты с подотчетными лицами
- задолженность подотчетных лиц по выданным денежным средствам		1 500	-
Расчеты с учредителями
- задолженность по вкладам в уставный капитал		-	10 000
Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами
- расчеты по выставленным контрагентам претензиям		3 000	-
- расчеты по процентам, начисленным по выданным займам		1 800
Уставный капитал		110 000	160 000
Нераспределенная прибыль		247 741	247 741
Расходы будущих периодов		-	1 000
Прибыли и убытки			45 394

2. Расшифровка данных по отдельным счетам главной книги ООО «Вектор» для определения сроков погашения обязательств, руб.

Объект учета	На 1 января 20ХХ г.	На 31 декабря 20ХХ г.
К счету 58 «Финансовые вложения» Акции других организаций Займы со сроком возврата менее одного года	60 000 40 000 20 000	40 000 6 000

Расшифровка оборотов по счетам учета финансовых результатов главной книги ООО «Вектор», руб.

Наименование счета	Субсчет, статья	Оборот по дебету счета	Оборот по кредиту счета
Продажи (90)	Выручка (90/1)		259 600
Налог на добавленную стоимость (90/3)	39 600
Себестоимость продаж (90/2)	165 312
Прибыль (убыток) от продаж (90/9)	54 688
Прочие доходы и расходы (91)	Прочие доходы (91/1)
- дивиденды, начисленные по акциям других организаций		4 000
- проценты по выданным займам
- положительные курсовые разницы		5 476
- доходы от реализации валюты		49 700
- страховые возмещения		12 000
Прочие расходы (91/2)
- проценты по полученным займам	3 000
- штрафы, пени, неустойки	1 200
- отрицательные курсовые разницы	4 229
- расходы, связанные с реализацией валюты	49 293
- потери материальных ценностей в результате пожара	12 000
	Сальдо прочих доходов и расходов (91/9)	2 054
Прибыли и убытки (99)	Условный расход по налогу на прибыль	11 348
Постоянные налоговые обязательства		-

Расшифровка оборотов субсчетов «Положительные курсовые разницы» и «Отрицательные курсовые разницы» к счету 91 «Прочие доходы и расходы» по корреспондирующим счетам (субсчетам) ООО «Вектор», руб.

Номер и наименование счета	Номер и наименование субсчета к счету	С кредита счетов	В дебет счетов
Валютные счета (52)	-		4 904
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60)	Расчеты с поставщиками и подрядчиками в иностранной валюте (60/2)	4 168
Расчеты с покупателями и заказчиками (62)	Расчеты с покупателями и заказчиками в иностранной валюте (62/2)
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76)	Расчеты по покупке валюты (76/6)
Обороты	4 229	5 476

Расшифровка оборотов по счету 50 «Касса» по корреспондирующим счетам

ООО «Вектор», руб.

Номер и наименование счета	С кредита счетов	В дебет счетов
Остаток на 1.01.20ХХ	1 000
Расчетные счета (51)	93 000
Расчеты с персоналом по оплате труда (70)		90 000
Расчеты с подотчетными лицами (71)		3 000
Обороты	93 500	93 000
Остаток на 31.12.20ХХ	1 500

Расшифровка оборотов по счету 51 «Расчетные счета» по корреспондирующим счетам ООО «Вектор», руб.