Страхові резерви та їх структура. 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Страхові резерви та їх структура.



Проведення страхування потребує спочатку внесення страхової премії, а через деякий час – надання страхової послуги у вигляді ви-плати страхової суми і страхового відшкодування. Моменти надхо-дження страхових премій і виплати страхового відшкодування, як правило, не збігаються, і це дає змогу страховикові акумулювати значні кошти у вигляді страхових резервів. Розмір цих резервів на будь-який момент має бути постійно достатнім для виконання стра-ховиком умов договору страхування.

Міжнародний досвід розрахунку розміру страхових резервів показує, що вони формуються за рахунок страхових премій з ура-хуванням наявності у страховому портфелі страховика видів стра-хування та терміну дії договору страхування. Методика розрахунку страхових резервів визначається залежно від виду та строку дії до-говору страхування.

Через неоднаковий розподіл ризику та різну структуру тарифної ставки як джерела формування страхових резервів страхові резерви в ризикових видах страхування і страхуванні життя мають відмін-ності у складі та методах визначення. При страхуванні життя згідно з особливостями його проведення формуються резерви зі страху-вання життя. За видами страхування, відмінними від страхування життя, формуються технічні резерви.

Формування резервів зі страхування життя здійснюється від-рахуванням частини страхової премії, яка передбачена для забезпеСтрахування в запитаннях та відповідях

чення страхових виплат (нетто-премії), та частини інвестиційного доходу від розміщення тимчасово вільних коштів страховика.

Технічні резерви – це показник, який виражає грошову оцінку обов'язків страховика за страховими зобов'язаннями, і одночасно – сума коштів, що є гарантією виконання зобов'язань перед страхувальниками з огляду на наявні у портфелі страховика договори страхування.

Технічні резерви дають змогу страховику бачити загальний обсяг відповідальності за діючими договорами їхнього страху-вання. Обсяг технічних резервів має бути достатній для покриття відшкодування всіх збитків за діючими договорами страхування, навіть у випадках припинення надходження премій договорами. З огляду на це при оцінюванні фінансового стану страховика та його надійності, розміру статутного фонду і резервів, вільних від зобов'язань, правильно розрахованої тарифної ставки та збалансо-ваного страхового портфеля важливе місце має надаватися достат-ності страхових резервів. Останнє зумовлюється складом таких ре-зервів і застосуванням тих чи інших методів їх обчислення.

Резерви зі страхування життя мають у своєму складі резерви довгострокових зобов'язань (математичні резерви); резерви на-лежних виплат страхових сум. Величина резервів довгострокових зобов'язань обчислюється актуарно, окремо за кожним договором за методикою формування резервів зі страхування життя.

Законодавством України передбачено таке: резерв незароблених премій, що включає частки від сум надходжень страхових платежів, які відповідають страховим ризикам, що не минули на звітну дату; резерв збитків – зарезервовані несплачені суми страхового відшко-дування за відомими вимогами страхувальників. Технічні резерви формуються окремо за кожним видом страхування. Згідно із Зако-ном України «Про страхування», українські страховики викорис-товують один спрощений метод розрахунку резерву незароблених премій – метод «плаваючих кварталів», застосовуваний також при визначенні прибутку страховика.

Призначення кожного виду технічних резервів різне. Спільним є те, що протягом певного часу в період дії договору страхування вони являють собою кошти страхувальників, а не страховиків, і при-значені для виплати страхових відшкодувань за договорами страху-вання, які не минули на звітну дату.

16. Страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів.

Одним з найпоширеніших видів страхування відповідальності, є страхування відповідальності власників транспортних засобів, яке в більшості країн проводиться в обов’язковій формі.

В Україні даний вид страхування також введено як обов’язковий згідно з Законом України “Про обов’язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів”.

Об’єкт -цивільна відповідальність власників транспортних засобів за шкоду, заподіяну третім особам внаслідок ДТП.

Договори обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності можуть укладатися на умовах:

- страхування відповідальності за шкоду, заподіяну життю, здоров’ю, майну третіх осіб внаслідок експлуатації транспортного засобу, визначеного в договорі страхування, будь-якою особою, яка експлуатує його на законних підставах (договір I типу);

- страхування відповідальності за шкоду, заподіяну життю, здоров’ю, майну третіх осіб внаслідок експлуатації будь-якого транспортного засобу або одного з транспортних засобів, зазначених у договорі, особою, вказаною в договорі страхування (договір II типу);

- страхування відповідальності за шкоду, заподіяну життю, здоров’ю, майну третіх осіб внаслідок експлуатації транспортного засобу, визначеного в договорі страхування, особою, вказаною в договорі страхування, або однією з осіб, зазначених у договорі (договір III типу).

Страхова сума – 100000 грн. – за шкоду життю та здоров’ю, 50000 грн. – майну.

Страховик здійснює виплати страхового відшкодування в межах страхової, суми у разі:

1. загибелі під час ДТП, або смерті внаслідок цієї пригоди спадкоємцю третьої особи – повний розмір страхової суми (страхову суму встановлює Кабінет Міністрів України)

2. встановлення інвалідності третій особі: при 1-й групі -100% страхової суми; при 2-й групі - 80%; при 3-й групі - 60% від страхової суми.

3. при тимчасовій втраті третьою особою працездатності – в межах вартості лікування.

Ставки страхового платежу встановлюється від виду транспортного засобу, від виду страхування та терміну страхування.

Розмір франшизи під час відшкодуванні збитків, завданих майну третіх осіб до 2% страхової суми.

Існують випадки, коли страховик сплачує страхову суму і відшкодування і на таку ж суму застосовує право регресу до страхувальника, а саме:

1. коли страховий випадок настав з навмисних дій страхувальника;

2. водій керував у стані алкогольного сп’яніння;

3. не мав прав на управління автомобілем.

Страховик має право за домовленістю зменшувати розмір страхових платежів, при заохоченні власників транспортних засобів, що забезпечують безаварійну експлуатацію, та навпаки підвищувати, з вини яких сталися страхові випадки (але не більше 50% розміру страхового платежу).

Для відшкодування збитків, завданих внаслідок ДТП страхувальник або третя особа звертаються із заявою до страхової компанії або до МТСБУ.

Виплата страхового відшкодування третій особі здійснюється при наявності документів:

1. заява про виплату відшкодування

2. довідка органів внутрішніх справ

3. довідка (акт експертизи)

4. довідка медичних закладів про термін тимчасової непрацездатності, інвалідності, тощо

5. копії свідоцтва про смерть, або документи про правонаступництво.

Страховик повинœен за наявності усіх указаних документів зробити виплату страхової суми або відшкодування третій особі на протязі 15 робочих днів.

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2017-01-18; просмотров: 63; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 54.221.69.42 (0.01 с.)