Общие условия осуществления деятельности управляющего активами фондов

 

Общие условия предполагают соблюдение обязанности:

• действовать разумно и добросовестно при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей. В отношении управляющих компаний НПФ используются формулировки «инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц» и «осуществлять инвестирование разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности, ликвидности, доходности и диверсификации»;

• передавать имущество (и все первичные документы в отношении имущества), принадлежащее акционерному инвестиционному фонду, и имущество, составляющее ПИФ, для учета и (или) хранения специализированному депозитарию. Заключать договор со специализированным депозитарием НПФ и осуществлять под его контролем операции со средствами, переданными в управление фондом;

• осуществлять учет операций с имуществом, составляющим активы фонда, а также с иным имуществом, доверительное управление которым осуществляется на основании лицензии. Управляющая компания НПФ обязана ежедневно рассчитывать текущую рыночную стоимость и стоимость чистых активов, находящихся в доверительном управлении согласно Приказу ФСФР «Об утверждении Порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений»[490];

• обособить имущество, составляющее ПИФ, от имущества самой управляющей компании, имущества владельцев инвестиционных паев, имущества, составляющего иные ПИФы, находящиеся в доверительном управлении этой управляющей компании. Для этого имущество, составляющее ПИФ, учитывается на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет. Кроме того, для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением ПИФом, управляющей компанией открывается отдельный банковский счет (счета), а для учета прав на ценные бумаги, составляющие ПИФ, отдельный счет (счета) депо;

• в отношении ПИФа заключить договор о ведении реестра владельцев инвестиционных паев с юридическим лицом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг, или специализированным депозитарием ПИФа;

• не допускать конфликт интересов при осуществлении не запрещенной по совмещению деятельности;

• не допускать манипулирование рынком;

• в отношении управляющей компании НПФ – соблюдать кодекс профессиональной этики.

 

Информационные требования

 

Управляющий обязан:

• представлять отчетность и направлять уведомления в ЦБ РФ в соответствии с Постановлением ФКЦБ «Об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда»[491]. Представлять в фонд и уполномоченный федеральный орган отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования в порядке и сроки, которые установлены договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений;

• раскрывать информацию о деятельности фонда в соответствии с гл. XII Закона об ИФ. В отношении НПФ данное требование направлено непосредственно на фонды, а не на управляющие компании фондов;

• иметь сайт в сети Интернет с электронным адресом, включающим доменное имя, права на которое принадлежат этой управляющей компании;

• направлять в ЦБ РФ уведомление об изменении состава совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов управляющей компании в течение пяти рабочих дней со дня наступления указанных событий. В отношении управляющей компании НПФ предусмотрено иное требование – раскрывать информацию о структуре и составе акционеров (участников);

• использовать документы в электронно-цифровой форме с электронной цифровой подписью при взаимодействии с регистратором АИФ, специализированным депозитарием, агентом по выдаче, обмену и погашению инвестиционных паев, а также с лицами, доверительное управление имуществом которых осуществляется на основании лицензии, за исключением приобретателей и владельцев инвестиционных паев. Данное требование распространяется и на управляющую компанию НПФ в части взаимодействия со специализированным депозитарием, фондом, уполномоченным федеральным органом исполнительной власти и ЦБ РФ;

• не допускать неправомерного использования инсайдерской информации.

 

Внутренний контроль

 

Управляющая компания АИФ и ПИФа обязана организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правилам доверительного управления ПИФом, иным договорам, заключенным управляющей компанией при осуществлении лицензируемой деятельности, а также учредительным документам и внутренним документам управляющей компании. Внутренний контроль осуществляется контролером либо службой внутреннего контроля.

Правила организации и осуществления внутреннего контроля утверждаются советом директоров, а при его отсутствии – общим собранием акционеров (участников) управляющей компании, и подлежат регистрации в ЦБ РФ[492].

В отношении негосударственных пенсионных фондов требование о внутреннем контроле направлено непосредственно на фонды, а не на управляющие компании фондов.

 

 

Договор с клиентом