Основи організації і специфіка діяльності комерційних банків

Створення комерційного банку – складний процес, який складається з таких етапів:

1. Акумулювання банком певної суми грошей на тимчасовому рахунку НБУ.

2. Подання до регіонального управління (РУ) НБУ пакета документів (заява про реєстрацію, установчі документи, економічне обґрунтування).

3. Розгляд РУ НБУ пакета реєстраційних документів про створення комерційного банку.

4. Передача документів з відповідним висновком до центрального апарату НБУ на розгляд комісії з питань нагляду і регулювання діяльності банків (для комерційних банків з національним капіталом) або Правлінню НБУ (для комерційних банків з участю іноземного капіталу).

5. Прийняття рішення про можливість створення комерційного банку.

6. Занесення у реєстр Національного банку України.

Одним з найважливіших умов реєстрації комерційного банку є виконання вимоги НБУ щодо розміру мінімального статутного фонду.

Розмір статутного капіталу встановлений:

для місцевих кооперативних банків - 1млн. євро;

для комерційних банків, які здійснюють свою діяльність на території однієї області, – 3млн. євро;

для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї країни, – 5млн. євро.

Банки в Україні можуть функціонувати як універсальні або як спеціалізовані.

Універсальними називають банки, які виконують широкий круг операцій і охоплюють багато секторів грошового ринку.

Спеціалізованими називають банки, які виконують окремі операції або функціонують у вузькому секторі грошового ринку і понад 50% його активів є активами одного типу.

За спеціалізацією банки можуть бути ощадними, інвестиційними, іпотечними, розрахунковими (кліринговими).

Банки створюються у формі акціонерного товариства, товариства з обмеженою відповідальністю або кооперативного банку. Більшість банків в Україні створено у формі акціонерних товариств, тому типова організаційна структура універсального комерційного банку може бути представлена у такий спосіб:

Загальні збори акціонерів (учасників):

· Наглядова рада банку;

· Ревізійна комісія (правління банку).

Правління банку:

· голова правління;

· управління прогнозування діяльності банку;

· управління маркетингу, розвитку банків і зв'язків з клієнтурою;

· кредитне управління;

· валютне управління;

· управління депозитних і вкладних операцій;

· покупка і продаж цінних паперів, інвестиційна і біржова діяльність;

· управління розрахунково-касового обслуговування;

· управління посередницьких операцій;

· управління філіями банку;

· управління аналізу і статистики;

· управління автоматизації;

· служби банку (відділ кадрів, бухгалтерія, юридичний відділ, адміністративно-господарський відділ).

 

Банківські операції

Банківські операції – це діяльність банку, що пов’язана з виконанням банківських функцій. Вони поділяються на активні і пасивні.

Пасивні операції – це операції, за допомогою яких банки формують свої ресурси.

Ресурси банку – це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні й використовуються для забезпечення діяльності банку.

Ресурси комерційного банку – це власні, залучені та запозичені кошти.

Власні кошти – це основний і додатковий капітал.

Основний капітал включає: статутний фонд, резервний фонд, нерозподілений прибуток минулих років, спеціальні фонди, що утворюються за рахунок прибутку.

Додатковий капітал включає: резерви на страхування банківських ризиків, нерозподілений прибуток.

Залучені кошти: депозитидо запитання, строкові депозити, депозитні сертифікати, ощадні сертифікати, банківській вексель.

Запозичені кошти: міжбанківські кредити, кредити центрального банку, випуск облігацій.

Активні операції – це операції, які пов’язані із розміщенням і використанням власних, залучених і запозичених коштів для одержання прибутку.

До активних операцій банку відносять кредитні та інвестиційні операції.

Кредитні операції полягають у проведенні комплексу дій, пов’язаних із наданням банківських позичок відповідно до принципів строковості, цільового характеру, забезпеченості та платності.

Інвестиційні операції означають вкладення коштів у цінні папери підприємств усіх форм власності з метою отримання додаткового доходу.

Згідно із Законом України «Про банки та банківську діяльність» банки мають право здійснювати такі банківські операції:

1) приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

2) відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;

3) розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;

4) операції з валютними цінностями;

5) емісію власних цінних паперів;

6) здійснення операцій на ринку цінних паперів;

7) лізинг;

8) випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших платіжних документів;

9) випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

10) інші операції, передбачені Законом.

 

Список рекомендованої літератури

[1, 9, 12, 56, 57, 70, 82, 85, 86]

Питання для самоконтролю

1. Що таке комерційний банк? У чому полягає призначення комерційних банків?

2. За якими ознаками класифікують комерційні банки?

3. Назвіть основні етапи розвитку комерційних банків.

4. Що таке універсальний комерційний банк? Які різновиди універсальних банків Ви знаєте?

5. Що таке спеціалізований комерційний банк? У чому полягає специфіка діяльності таких банків?

6. Що таке банківська операція? Які банківські операції Ви знаєте?

7. За допомогою яких операцій банки формують свої ресурси?

8. За рахунок яких джерел формується ресурсна база комерційного банку?

9. Назвіть складові власного капіталу комерційного банку.

10. Розкрийте механізм формування залучених та запозичених банківських ресурсів.

11. Що таке активні операції? Які види активних операцій Ви знаєте?

12. Що таке банківські послуги? Назвіть традиційні та нетрадиційні банківські послуги.

13. Що означає прибутковість банку? Які показники використовують для її вимірювання?

14. Які економічні нормативи характеризують фінансову стійкість банку?

Теми рефератів

 

1. Походження та розвиток банків.

2. Характерні ознаки та види комерційних банків.

3. Іпотечні банки та перспективи їх діяльності в Україні.

4. Банківські послуги як основний продукт банківської діяльності.

5. Специфіка банківської діяльності, необхідність та способи регулювання.

6. Формування ресурсної бази комерційного банку.

7. Активні операції комерційних банків.

8. Характеристика балансу комерційного банку.

9. Доходи, витрати та прибутки банку.

10. Характеристика основних банківських ризиків та їх впливу на бізнес банків.

11. Стабільність комерційних банків та механізм її забезпечення в Україні.

12. Формування та розвиток комерційних банків в Україні.

13. Основні чинники, що впливають на прибутковість банку.

14. Міжнародне банківництво і його вплив на банківський сектор України.

Тести для перевірки знань

1. Комерційний банк – це:

а) фінансовий посередник, що функціонує на першому рівні банківської системи;

б) фінансовий посередник, що функціонує на другому рівні банківської системи;

в) фінансовий посередник, що функціонує на третьому рівні банківської системи.

 

2. За формою власності комерційні банки поділяють на:

а) колективні;

б) універсальні;

в) іноземні.

 

3. Більшість комерційних банків, що працюють в Україні, це:

а) державні банки;

б) спільні банки;

в) акціонерні банки.

 

4. За діапазоном здійснюваних операцій комерційні банки поділяють на:

а) кооперативні;

б) спеціалізовані;

в) регіональні.

5. Мінімальний розмір статутного капіталу для комерційних банків, що здійснюють свою діяльність на території всієї країни, складає:

а) 3 млн. євро;

б) 5 млн. євро;

в) 8 млн. євро.

 

6. Іпотечні банки відносять до:

а) універсальних;

б) спеціалізованих;

в) небанківських фінансово-кредитних установ.

 

7. Банківські операції поділяють на:

а) універсальні;

б) страхові;

в) активні.

 

8. До пасивних операцій комерційного банку відносять:

а) випуск власних облігацій;

б) кредитні операції;

в) лізингові операції.

 

9. До залучених коштів комерційного банку належать:

а) депозити до запитання;

б) міжбанківські кредити;

в) статутний фонд.

 

10. До активних операцій комерційного банку відносять:

а) запозичення коштів у НБУ;

б) трастові операції;

в) вкладення коштів у цінні папери.