Учетный регистр № 1 по счету № 50

Дата кассового отчета	Сальдо на начало дня	Ведомость по счету № 50	Журнал-ордер по счету № 50	Сальдо на конец дня
Дебет счета № 50 с кредитом счетов	Кредит счета № 50 в дебет счетов
				Итого по Дт								Итого по Кт
01.09
02.09
…
06.09
07.09
08.09
09.09
…
23.09
24.09
25.09
…
28.09
29.09
Итого

Таблица 14

Учетный регистр № 2 по счету № 51

Дата выписки банка	Сальдо на начало дня	Ведомость по счету № 51	Журнал-ордер по счету № 51	Сальдо на конец дня
Дебет счета № 51 с кредитом счетов	Кредит счета № 51 в дебет счетов
				Итого по Дт								Итого по Кт
01.09
02.09
06.09
09.09
23.09
25.09
27.09
28.09
Итого

Таблица 15

Учетный регистр № 6 по счету № 60

№ п/п

Поставщик

Сальдо на начало мес.

Кредит счета 60 в дебет счетов (Суммы по счетам-фактурам, принятым к оплате)

Дт

Кт

№ и дата сч-факт.

Итого по Кт

Энергосбыт

Теплосети

Юность

Ростелеком

Дизель

Техноцентр

Контур

Транспорт-сервис

Итого счет 60

Окончание табл. 15 (Счет 60)

Дебет счета 60 с кредитом счетов (Отметки об оплате счетов-фактур)

Сальдо на конец месяца

Дата

№ платежного поручения

Итого по Дт

Дт

Кт

Таблица 16

Учетный регистр № 18 по счету № 62

№ п/п

Покупатель, заказчик

Сальдо на начало месяца

Дебет счета 62 с кредитом счетов (Суммы по счетам-фактурам, выставленным покупателям)

Кредит счета 62 в дебет счетов (Отметки об оплате счетов-фактур)

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

№ и дата счета-фактуры

Итого по Дт

№ и дата плат. поруч.

Итого по Кт

Дт

Кт

Сигнал

Маяк

Автомат

Кристалл

Бригантина

Итого счет 62

Таблица 17

Учетный регистр № 19 по счету № 68

№ субсчета, хозяйств. операция

Сальдо на начало месяца

Кредит счета № 68 в дебет счетов (Начислено)

Дебет счета № 68 в кредит счетов (Принято к вычету, перечислено

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Кт

Итого по Дт

Дт

Кт

68/1 НДС

Итого 68/1

68/2 НДФЛ

68/3 Н-г на им-во

68/4 НП

Итого 68

Таблица 17

Учетный регистр № 20 по счету № 69

№ субсчета, хозяйств. операция

Сальдо на начало месяца

Кредит счета № 69 в дебет счетов (Начислено)

Дебет счета № 69 в кредит счетов (Перечислено

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Кт

Итого по Дт

Дт

Кт

69/1

69/2

69/3

Итого счет 69

 

Таблица 18

Ведомость № 21 по учету расчетов по оплате труда (счет 70)

Показатель

Сальдо на начало месяца

Кредит счета 70 в дебет счетов (Начислено)

Дт

Кт

Итого по Кт

По з/п за август

По з/п за сентябрь

Итого

 

Окончание табл. 18
Дебет счета 70 в кредит счетов (Удержано и выдано)	Сальдо на конец месяца
						Итого по Дт	Дт	Кт

Таблица 19

Учетный регистр № 7 по счету № 71

№ п/п	Фамилия И. О. подотчетного лица	Сальдо на начало месяца	Дебет счета 71 с кредитом счетов
дата возникн задолж..	Дт (дебитор задолж.)	Кт (кредитор. задолж.)	Выдано в подотчет	Выдано в возмещение перерасхода	Итого по Дт
дата	корресп. счет	сумма	дата	корресп. счет	сумма
	Иванов А. И.
	Сидоров А. П.
	Сергеев С. А.
	Носков Е. Ю.
	Макарова Ю. В.
	Итого сч. 71

Окончание табл.19

Кредит счета 71 в дебет счетов	Сальдо на конец месяца
Возвращены, удержаны неиспользованные остатки подотчетных сумм	Израсходованы по утвержденному авансовому отчету суммы	Итого по Кт	Дата возникн. задолж.	Дт (дебитор. задолж.)	Кт (кредитор. задолж.)
дата			№ и дата авансов. отчета	итого утвержд. сумма	в том числе в дебет счетов

 

Таблица 20

Учетный регистр № 24 по счету № 90 Продажи

Субсчет, показатель

Дебет счета № 90 с кредитом счетов

Кредит счета № 90 в дебет счетов

Итого по Дт

Итого по Кт

90/1 (А)

Выручка с НДС

НДС начисл.

Себест продаж

Коммер расходы

Общехоз расходы

Прибыль от прод.

Итого

90/2 (Б)

Выручка с НДС

НДС начисл

Себест продаж

Коммер расходы

Общехоз расходы

Прибыль от прод.

Итого

Таблица 20

Учетный регистр № 25 по счету № 91

Показатель

Дебет счета № 91 с кредитом счетов

Кредит счета № 91 в дебет счетов

Итого по Дт

Итого по Кт

Продажа объекта осн ср

Налог на имущест во

Оплата за банковское обслуживание

Промеж. сумма для расчета финансового рез-та

Финанс рез-тат прочей деятельн

Итого

 

Таблица 21

Ведомость распределения общехозяйственных расходов

Вид продукции (Субсчет счета 90)	Сумма признанной выручки от продажи продукции (без НДС)	Коэффициент распределения общехозяйственных расходов	Сумма общехозяйственных расходов
90/1 (продажи продукции А)
90/2 (продажи продукции Б)
Итого

 

Таблица 22