Український державний універсітет фінансів

ТА МІЖНАРОДНОЇ ТОРГІВЛІ

ДОНЕЦЬКА ФІЛІЯ

 

МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ ДЛЯ ВИВЧЕННЯ ТЕМИ

«Операції з формування ресурсів комерційного банку»

 

З ДИСЦИПЛІНИ

«Банківські операції»

ДЛЯ СТУДЕНТІВ, ЯКІ НАВЧАЮТЬСЯ:

за освітньо-кваліфікаційним рівнем

МОЛОДШИЙ СПЕЦІАЛІСТ

Галузь знань - 0305 ЕКОНОМІКА ТА ПІДПРИЄМНИЦТВО

Спеціальність – 5.03050801 ФІНАНСИ І КРЕДИТ

 

 

Донецьк - 2013

 

Укладач: Алтуніна Ю.А., викладач ДФ УДУФМТ;

Рецензент: Ульянов В.В., викладач ДФ УДУФМТ.

 

 

Розглянуто та схвалено на засіданні

кафедри фінансів

Протокол №__ від_____________

Зав.кафедри__________________

Т.А.Хайтова, к.е.н.

ТЕМА 3. ОПЕРАЦІЇ З ФОРМУВАННЯ РЕСУРСІВ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ

(14 годин)

Після вивчення теми студент повинен знати:

економічну характеристику банківських ресурсів;

склад та структуру ресурсної бази комерційного банку;

економічну сутність та функції власного капіталу;

механізм формування власного капіталу банку;

економічну характеристику залучених банківських ресурсів;

класифікаційні ознаки банківських депозитів;

сутність операцій із залучення вкладів та депозитів;

сутність системи гарантування вкладів фізичних осіб.

 

Лекція №3. Економічна характеристика та джерела формування банківських ресурсів, їх класифікація (2 години).

План.

1. Економічна сутність банківських ресурсів, їх склад та структура.

2. Класифікація банківських ресурсів.

 

1. На мікроекономічному рівні банк є підприємством, що здійснює посередницьку діяльність на грошовому ринку. Сутність цієї діяльності полягає з одного боку купівлі тимчасово вільних коштів, а з іншого в їх продажу на грошовому ринку. Очевидно, що банк на грошовому ринку, постійно здійснює операції із залучення та розміщення грошових коштів.

Операції з залучення коштів в банк формують ресурсну базу, а операції з їх розміщення характеризують обсяги діяльності комерційного банку. Ефективність діяльності банку залежить від наявності в його розпорядженні суми грошових коштів, що складають ресурсну базу. Грошові ресурси – фінансова основа всіх видів активних операцій, продуктів, послуг, що надаються або проводяться комерційним банком.

Банківські ресурси – це сукупність грошових коштів, які знаходяться в розпорядженні комерційних банків і використовуються ними для здійснення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Вони формуються за допомогою наступних основних видів пасивних операцій:

1) первинна емісія акцій комерційного банку;

2) відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів;

3) отримання кредитів від інших фінансово-кредитних установ;

4) депозитні операції.

Розглядаючи економічний зміст ресурсів комерційних банків, необхідно зазначити, що їх перелив здійснюється на кредитній основі й що вони є своєрідним товаром. Споживча вартість банківських ресурсів полягає у спроможності функціонувати як капітал і приносити дохід у вигляді позичкового процента, який є складовою банківських прибутків.

Ресурси кожного комерційного банку мають конкретну структуру, тобто співвідношення між їх видами. Ця структура складається насамперед під впливом конкретних умов: універсалізації чи спеціалізації банку, його кредитної тактики і стратегії, позиції на грошовому ринку, обсягу продуктів і послуг, які пропонуються клієнтам.

2.Банківські ресурси класифікують за різними ознаками:

І. За економічною природою: власні кошти (являють собою грошові кошти та виражену у грошовій формі частину майна, які належать власникам, до них відносять статутний, резервний, субординований капітали, нерозподілений прибуток, спеціальні фонди і загальні резерви) та зобов’язання (перед вкладниками та кредиторами, тобто зобов’язання містять залучені кошти, які є депозитними вкладами різноманітних видів, та позикові кошти, які є міжбанківськими кредитами, емітованими та реалізованими власними борговими цінними паперами. Ці кошти ще називають платними пасивами, оскільки за користування ними банк повинен сплатити певні відсотки, крім кредиторської заборгованості).

ІІ. За термінами залучення: постійні (власні кошти банку), строкові (строкові депозити та кредити надані на певний строк або із попереднім повідомленням про вилучення).