Тема 2. Денежная система, денежное обращение и денежная масса

Денежная система – устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

- система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (серебряных и золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги;

- система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом). Предусматривалась свободная чеканка монет из двух металлов и их неограниченное обращение. На рынке устанавливались две цены на один товар. Эта система существовала в 16 – 18 вв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в 19 в.

Эта система не обеспечивала устойчивости денежного обращения, поскольку изменение стоимости одного из денежных металлов приводило к колебаниям цен на товары. Развитие капитализма, требующее стабильности денежной системы и единого всеобщего эквивалента, обусловило переход к монометаллизму.

Монометаллизм – денежная система, при которой один металл (серебро или золото) служит всеобщим эквивалентом. Серебряный монометаллизм существовал в России (1843-1852гг.), Индии, Нидерландах, Китае (до 1935г.). В большинстве развитых стран в конце 19 века биметаллизм и серебряный монометаллизм сменился золотым монометаллизмом. В России золотое обращение стало действовать с 1897 г.

В результате мирового экономического кризиса (1929-1933гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги.

Система бумажно-кредитных денег предусматривала господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионным центром страны.

В 1944 г. международная денежная система сформировалась в рамках мировой валютной системы на валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США).

Бреттон-Вудская денежная система характеризовалась следующими чертами:

- золото выполняло функцию мировых денег, оно выступало средством окончательных расчетов между странами и всеобщим воплощением общественного богатства;

- кроме золота в международном платежном обороте использовались доллар США и английский фунт стерлингов;

- доллар США обменивался на золото в Казначействе США. Цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены США и до 1968 г. не отклонялась от нее;

- национальные денежные единицы свободно обменивались через центральные банки на доллары и между собой по твердо установленным МВФ соотношениям.

В связи с ослаблением позиций США на внешнем рынке денежная система, основанная на широком использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц, в 1971-73 гг. потерпела банкротство: доллар перестал быть единственной мировой резервной валютой; роль резервных валют стали выполнять марки ФРГ, японская иена; с 1 августа 1971 г. прекратился обмен доллара на золото; отменена официальная долларовая цена золота.

На смену Бреттон-Вудской системы пришла Ямайская денежная система, оформленная соглашением стран-членов МВФ в Кингстоне (о. Ямайка) в 1976г. Новая денежная система характеризовалась следующими чертами:

- мировыми деньгами объявлялись специальные права заимствования (Special Drawing Rights) в МВФ – СДР, которые становились международной денежной единицей. Стоимость единицы СДР определялась на основе средневзвешенного курса сначала 16, а затем 5 ведущих валют развитых стран;

- доллар США сохранял важное место в международных расчетах и в валютных резервах др. стран, а также продолжал играть важную роль при расчетах условной стоимости СДР;

- юридически была завершена демонетизация золота: утрата золотом денежных функций, отмена его официальной цены.

Однако золото осталось резервом государства и используется для приобретения денежных единиц других стран.

Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег из обращения) в государствах осуществляют:

- центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения;

- казначейство (государственный исполнительный орган, выпускающий мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла)).

Денежная система создаёт условия для того, чтобы деньги могли успешно осуществлять свои основные функции.

Денежная система должна выполнять следующие основные задачи:

1. Определять формы и виды законных платежных средств и осуществлять их эмиссию.

2. Регулировать денежную массу в обращении, поддерживать её размер в соответствии с потребностями экономики.

3. Осуществлять контроль и анализ за денежным обращением, его соответствие действующему законодательству.

Денежная система является частью экономического механизма. Поэтому её особенности обусловлены состоянием экономики, зрелостью товарно-денежных отношений, общим уровнем социально-политического развития данной страны.

К элементам денежной системы обычно относят следующее:

- денежную единицу,

- вид денег, имеющих законную силу,

- денежный оборот, его организацию и структуру,

- механизм управления денежной системой.

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица играет роль законного платежного средства.

Наименование денежной единицы складывается в ходе длительного исторического развития экономической системы данной страны.

Официальной денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами законом не установлено.

Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории России обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения в стране.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты и металлические монеты.

Как правило, деньги постоянно находятся в движении, выполняя функции обращения и платежа.

Денежный оборот (денежное обращение) - важный элемент денежной системы.

Более подробно об особенностях денежного обращения речь пойдёт в следующей теме.

Принципы управление денежной системой:

1). Принцип централизованного управления денежной системой. Он означает, что функционирование денежной системы регулируется из единого государственного центра (в лице Центрального банка, Министерства финансов).

В условиях рыночной экономики централизованное управление денежной системой осуществляется, прежде всего, с помощью экономических методов, стимулирующих и корректирующих деятельность хозяйствующих субъектов. Однако большую роль играют и административные методы управления, обеспечивающие соблюдение всеми игроками рынка финансовой дисциплины.

2). Принцип планирования денежного оборота. Он предполагает предварительное планирование объёма и структуры денежной массы и денежного оборота, составление соответствующих прогнозов.

В ходе прогнозирования устанавливаются контрольные цифры для минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

3). Принцип обеспечения денежной эмиссии. Из него следует, что выпускаемые вновь деньги должны иметь реальное обеспечение. Учитывая кредитный характер современных денег, в качестве такого обеспечения выступают активы Центрального (эмиссионного) банка и кредитные операции.

4). Принцип независимости (эмиссионного) центрального банка. Во многих странах с развитой рыночной экономикой центральный банк независим от правительства. Ему отводится ведущая роль воздействия на экономику через денежно-кредитную политику.

Независимость Центрального банка удаётся избежать ситуации, когда денежная эмиссия осуществляется для искусственного покрытия дефицита государственного бюджета.

5). Принцип надзора и контроля над денежным оборотом. Из этого принципа следует, что государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы осуществляет постоянный надзор и контроль над денежным обращением, всеми денежными потоками.

Строго поддерживается кассовая дисциплина, которая представляет собой выполнение общих правил, соблюдение форм первичных кассовых операций.

Главным банком Российской Федерации является Центральный банк РФ. Его деятельность определяется специальным Федеральным законом от 10 июля 2002 года ("О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Центральный банк РФ находится полностью в собственности государства.

На Центральный банк возложена основная обязанность по регулированию и развитию денежной системы страны. В связи с этим он осуществляет следующие функции:

• во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• выполняет функцию кредитора для коммерческих банков страны;
• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учёта и отчётности для банковской системы;
• осуществляет валютное регулирование, включая операции по продаже и покупке иностранной валюты;
• осуществляет управление золотовалютными резервами и т.д.

Органы управления Центрального банка РФ: Национальный банковский совет (12 человек), председатель Банка России, Совет директоров (12 человек).

Председатель Банка России назначается на 4 года Государственной Думой по представлению Президента РФ.

В крупных регионах функционируют в качестве филиалов Банка России его главные управления (в настоящее время более 80).

В главных управлениях созданы структурные подразделения - расчётно-кассовые центры (РКЦ) для расчётного и кассового обслуживания коммерческих банков, а также для проведения других операций. РКЦ расположены в городах и небольших регионах (районах).

По числу сотрудников Банк России – один из самых больших в мире. Эта организация в настоящее время насчитывает около 77 тысяч работников.

Более полную информацию о Банке России можно получить на сайте www.cbr.ru.

Разумеется, сложившаяся на данный момент денежная система не является застывшим образованием. Она должна развиваться и совершенствоваться в соответствии с общей концепцией экономических реформ, которая до сих пор, к сожалению, отсутствует.

Таким образом, для современной денежной системы характерно следующее:

1. Из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено золото (золотые деньги). Правительства не устанавливают золотое содержание национальных денежных единиц.

2. Завершен переход к использованию кредитных денег, которые не обмениваются на золото. Стирается грань между кредитными и бумажными деньгами. По существу, современные деньги - это бумажно-кредитные деньги.

3. В денежном обращении начинают преобладать безналичные деньги.

4. С дальнейшим усилением интеграционных процессов в мировой экономике, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (евро).

5. Усиливается государственное регулирование денежного обращения.

 

Денежное обращение

ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ - движение денег в экономическом обороте страны, обслуживающее реализацию товаров, работ, услуг и расчетов между субъектами хозяйствования.

Денежный оборот страны представляет собой сумму всех платежей, совершенных предприятиями, организациями, населением в наличной и безналичной формах за данный период времени.

От правильной организации денежного обращения во многом зависит характер хозяйственной деятельности, экономическое и социальное развитие страны.

Денежное обращение должно обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, исключать появление дефицита товаров. С этой целью важно определить оптимальное количество денег в обращении.

Избыток денег в хозяйственном обороте может привести к росту цен, так как предприниматели будут стараться увеличить прибыль за счёт повышения цен на свою продукцию, свои услуги.

Дефицит денег может затормозить обменные операции, породить бартер и взаимозачёты, сократить поступления налогов. Кроме того, в такой ситуации могут появиться задержки по выплате заработной платы.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: как наличное и безналичное.

Их особенности отражает нижеприведенная таблица.

 

Наличная форма обращения	Безналичная форма обращения
Движение наличных денег через кассу.	Движение денежных средств без участия денежных знаков в виде перечисления денежных средств по счетам в кредитных и банковских учреждениях, а также в виде зачётов взаимных требований.
● Обслуживается денежными знаками: бумажными деньгами (банковскими билетами, купюрами), разменной монетой.	● Обслуживается банковскими документами и специальными средствами: банкнотами, платёжными поручениями, аккредитивами, чеками, требованиями-поручениями, векселями, сертификатами, платёжными карточками, электронными деньгами.
● Предназначается для: обслуживания розничного товарооборота; проведения расчетов с физическими лицами по поводу зарплаты, пенсий, стипендий, страховых возмещений, процентов по депозитам и ценным бумагам, при уплате коммунальных платежей и других расходов, связанных с удовлетворением личных потребностей населения.	● Предназначается для расчетов: между юридическими лицами разных форм собственности и разных видов хозяйственной деятельности; юридическими и физическими лицами по выплате зарплаты, по выдаче ссуд, по выплате дивидендов по ценным бумагам и другим расчётам; юридическими, физическими лицами и исполнительными органами государственной власти, по выплатам обязательных платежей в бюджет, налогов, для получения средств из бюджета.

Безналичный денежный оборот

Виды безналичной формы обращения - это виды безналичных расчетов, которые в РФ классифицируются по их основным признакам, связанных с особенностями банковской системы расчетов.

При безналичных расчётах перемещение денег производится путем записей по счетам участников сделки. То есть оборот наличности замещается кредитными операциями.

Виды безналичных расчетов (в зависимости от экономического содержания):

1. Расчеты по товарным операциям за поставку товаров и оказанию услуг.

2. Расчеты по финансовым операциям:

o Платежи в бюджет;

o Получение кредитов;

o Расчеты по акциям, облигациям;

o Инвестирование.

Виды безналичных расчётов (в зависимости от источников происхождения денежных средств):

1. Расчеты за счет собственных средств на расчётном счёте в банке.

2. Расчеты за счет заемных средств - открывается кредитная линия, либо ссудные счета.

Виды безналичных расчётов (в зависимости от места нахождения расчетного счета партнера по сделке):

1. Одногородние - расчётные счета плательщика и покупателя находятся в разных банках одного города.

2. Иногородние - расчётные счета плательщика и покупателя находятся в банках разных городов, расположенных на территории РФ.

3. Международные - расчётные счета плательщика и покупателя находятся в банках разных государств.

Безналичный денежный оборот - это основной вид денежного обращения. Его преимущество, прежде всего в том, что скорость движения денег в безналичном денежном обороте существенно выше, чем скорость движения денег при налично-денежном обращении.

Кроме того, безналичные платежи позволяют эффективнее регулировать денежное обращение, осуществлять финансовый контроль деятельности предприятий, сокращать издержки обращения, связанные с денежными расчётами.