Зразок екзаменаційного білета для

Денної та вечірньої форми навчання

 

ЕКЗАМЕНАЦІЙНИЙ БІЛЕТ № ___

Теоретичні питання.

1. Аналіз показників ефективності та доходності кредитних операцій.

2. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансовий стан банку з погляду ліквідності.

Тести (одна правильна відповідь).

3.1. До фінансових інвестицій належать:

а) інвестиції в нове будівництво;

б) інвестиції в цінні папери;

в) інвестиції в технічне переозброєння підприємства;

г) інвестиції в реконструкцію та модернізацію підприємства.

 

3.2. Продуктивність праці спеціалістів, задіяних в кредитному процесі, розраховується шляхом:

а) діленням кількості кредитних угод, що укладені в звітному періоді, на кількість працівників кредитного департаменту;

б) множення середньої процентної ставки за кредитами на загальний обсяг наданих кредитів;

в) діленням загальної суми наданих кредитів на середньоспискову чисельність працівників кредитного департаменту;

г) діленням суми доходів від кредитних операцій на середньоспискову чисельність працівників кредитного департаменту.

 

3.3. Темп росту валютних зобов’язань банку розраховується як:

а) співвідношення суми валютних зобов’язань на кінець періоду до суми валютних зобов’язань на початок періоду;

б) співвідношення суми валютних активів на кінець періоду до суми валютних зобов’язань на початок періоду;

в) різниця суми валютних зобов’язань на кінець та початок періоду;

г) сума валютних активів банку поділена на суму зобов’язань банку.

 

3.4. Нормативне значення адекватності регулятивного капіталу (Н2) має бути:

а) > 10%;

б) < 15%;

в) > 5%;

г) < 20%.

Задачі.

4. За даними форми № 2-КБ «Звіт про фінансові результати» проаналізувати та зробити відповідні висновки щодо динаміки та структури груп операційних доходів банку.

5. За наведеними даними проаналізувати оборотність строкових депозитів. Розрахувати швидкість обертання депозитів, тривалість одного обороту депозитів у днях (середній термін зберігання депозитів), рівень осідання депозитів та визначити умовне вивільнення або залучення ресурсів унаслідок зміни швидкості обертання депозитів.

 

Показник	2006 р.	2007 р.	Відхилення, %
1. Залишок депозитних вкладень на початок періоду, тис. грн.
2. Дебетовий оборот, тис. грн.
3. Кредитовий оборот, тис. грн.
4. Залишок депозитних вкладень на кінець періоду, тис. грн.
5. Швидкість обертання депозитів
6. Тривалість одного обороту депозитних вкладень (середній термін зберігання депозитів), днів
7. Рівень осідання депозитів
8. Умовне вивільнення або залучення ресурсів, тис. грн.	´		´

 

6. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на зміну процентних доходів банку від кредитних операцій. Використати трифакторну модель доходів банку.

 

№	Показник	Базисний період	Звітний період	Відхилення
	Видано кредитів, тис. грн.
	Середньорічна процентна ставка, %	20,0	18,0
	Кількість кредитних договорів, шт.
	Середній обсяг кредитного договору, тис. грн.
	Процентні доходи банку, тис. грн.

 

ЗРАЗОК ЕКЗАМЕНАЦІЙНОГО БІЛЕТА для

Заочної форми навчання

 

ЕКЗАМЕНАЦІЙНИЙ БІЛЕТ № ___

Теоретичні питання.

1. Аналіз показників ефективності та доходності кредитних операцій.

2. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансовий стан банку з погляду ліквідності.

3. Об’єкти і суб’єкти аналізу.

4. Поняття регулятивного капіталу та порядок його розрахунку.

5. Аналіз диверсифікації депозитів.

6. Аналіз оборотності позик.

Тести (одна правильна відповідь).

7.1. До фінансових інвестицій належать:

а) інвестиції в нове будівництво;

б) інвестиції в цінні папери;

в) інвестиції в технічне переозброєння підприємства;

г) інвестиції в реконструкцію та модернізацію підприємства.

 

7.2. Продуктивність праці спеціалістів, задіяних в кредитному процесі, розраховується шляхом:

а) діленням кількості кредитних угод, що укладені в звітному періоді, на кількість працівників кредитного департаменту;

б) множення середньої процентної ставки за кредитами на загальний обсяг наданих кредитів;

в) діленням загальної суми наданих кредитів на середньоспискову чисельність працівників кредитного департаменту;

г) діленням суми доходів від кредитних операцій на середньоспискову чисельність працівників кредитного департаменту.

 

7.3. Темп росту валютних зобов’язань банку розраховується як:

а) співвідношення суми валютних зобов’язань на кінець періоду до суми валютних зобов’язань на початок періоду;

б) співвідношення суми валютних активів на кінець періоду до суми валютних зобов’язань на початок періоду;

в) різниця суми валютних зобов’язань на кінець та початок періоду;

г) сума валютних активів банку поділена на суму зобов’язань банку.

 

7.4. Нормативне значення адекватності регулятивного капіталу (Н2) має бути:

а) > 10%;

б) < 15%;

в) > 5%;

г) < 20%.

Задачі.

8. За даними форми № 2-КБ «Звіт про фінансові результати» проаналізувати та зробити відповідні висновки щодо динаміки та структури груп операційних доходів банку.

9. За наведеними даними проаналізувати оборотність строкових депозитів. Розрахувати швидкість обертання депозитів, тривалість одного обороту депозитів у днях (середній термін зберігання депозитів), рівень осідання депозитів та визначити умовне вивільнення або залучення ресурсів унаслідок зміни швидкості обертання депозитів.

 

Показник	2006 р.	2007 р.	Відхилення, %
1. Залишок депозитних вкладень на початок періоду, тис. грн.
2. Дебетовий оборот, тис. грн.
3. Кредитовий оборот, тис. грн.
4. Залишок депозитних вкладень на кінець періоду, тис. грн.
5. Швидкість обертання депозитів
6. Тривалість одного обороту депозитних вкладень (середній термін зберігання депозитів), днів
7. Рівень осідання депозитів
8. Умовне вивільнення або залучення ресурсів, тис. грн.	´		´

 

10. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на зміну процентних доходів банку від кредитних операцій. Використати трифакторну модель доходів банку.

 

№	Показник	Базисний період	Звітний період	Відхилення
	Видано кредитів, тис. грн.
	Середньорічна процентна ставка, %	20,0	18,0
	Кількість кредитних договорів, шт.
	Середній обсяг кредитного договору, тис. грн.
	Процентні доходи банку, тис. грн.

 

Список рекомендованої літератури

Основна література

1. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 р.

2. Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 р.

3. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р.

4. Алексеєнко М.Д. Капітал банку: питання теорії та практики: Монографія. - К.:КНЕУ, 2002. - 276 с.

5. Аналіз банківської діяльності: Підручник/ За ред. д.е.н., проф. А.М. Герасимовича, – Київ, КНЕУ, 2003..

6. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 416 с.

7. Банківські операції: Підручник / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. А.М. Мороза. - К.:КНЕУ, 2004. - 384 с.

8. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.:Питер, 2002. - 384 с.

9. Банковское дело: стратегическое руководство. - 2-е изд. - М.:Консалтбанкир, 2001. - 432 с.

10. Батракова Л.Д. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 1998. - 342 с.

11. Збірник задач з курсу „Аналіз банківської діяльності”: Навч. посібник 2-ге вид., доп. і перероб. / За ред. А. М. Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2007. – 438 с.

12. Кредитний ризик комерційного банку / За ред. В.В.Вітлінського. - К.:Знання, 2000. - 250 с.

13. Лисенок О.В. Практикум з курсу «Аналіз банківської діяльності». – К.: КНЕУ, 2009. – 325 с.

14. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. - М.: Перспектива, 1996. - 160 с.

15. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.:Финансы и статистика, 1996. - 272 с.

16. Парасій_Вергуненко І.М. Методичні аспекти стратегічного аналізу фінансових результатів комерційного банку // Вісник НБУ. - 1999. - № 11. - С. 49-51.

17. Примостка Л. Банківський менеджмент. Хеджування фінансових ризиків. - К.:КНЕУ, 1998. - 250 с.

18. Раєвський К., Раєвська Т. Методичні рекомендації щодо економічного аналізу діяльності комерційного банку // Вісник Національного банку України. - 1999. - № 3,4.

19. Роуз П. Банковский менеджмент. - М.:Дело ЛТД, 1995. - 768 с.

20. Синки Дж. Мл. Управление финансами в коммерческих банках. - М.:Gaatallaxy, 1994. - 820 с.

21. Тиркало Р.І., Щибиволок З.І. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг:Навч. посібник. - К., 1999. - 233 с.

Додаткова література

1. Бернар И., Колли Ж.К. Толковый экономический и финансовый словарь: В 2-х т. / Под общей ред. Л. В. Степанова. — М.: Междунар. отношения,1997.

2. Білик Р. Фінансові інвестиції: оцінка, облік та відображення у звітно­сті за новими стандартами // Дебет-Кредит. — 2001. — № 27.

3. Валравен К. Д. Управление рисками коммерческого банка. Учеб. пособие / Под ред. М. Э. Ворд. — Вашингтон: Ин-т зкон. развития Мир. банка,1993.

4. Вступ до банківської справи: Навч. посібник / За ред. М. І. Савлука.—К.:Лібра, 1998.

5. Вітлинський В., Пернарівський О. Фінансова стійкість як системна характе­ристика комерційного банку//Банківська справа.—2000. — №6.—С.48—51.

6. Головач А. В., Захожай В. Б., Головач Н. А. Банківська статистика. —

К.:УФІМБ, 1998.—192с.

7. Гроші та кредит: Підручник / За ред. Б. С. Івасіва. — К., 1999. — 402 с.

8. Гроші та кредит: Підручник / За ред. М. І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2001.—602с.

9. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Практикум / Под ред. Е.Ф.Жукова.—М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2001.—310с.

10. Иванов В. В. Анализ надежности банка: Практ. пособие. — М.: Рус. деловая лит., 1996. — 320 с.

11.Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні. Затв. Постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р. № 368.

12. Ильина О. П. Информационные технологии бухгалтерского учета: Учебник. — СПб.: Питер, 2001. — 688 с.

13. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. — М.: Финансы и статистика, 1995. — 342 с.

14. Ковалев В. В. Сборник задач по финансовому анализу: Учеб. пособие. — М.: Финансы и статистика, 1997. — 128 с.

15. Ковальчук Т. Г., Коваль М. М. Ліквідність комерційних банків: Навч. посібник. — К.: Знання, КОО, 1996. — 120 с.

16. Крушвиц Л Финансирование и инвестиции. Неоклассические основы теории финансов / Пер. с нем.; Под общ. ред. В. В. Ковалева; З. А. Сабова. — СПб.: Питер, 2000. — 400 с. (серия «Базовий курс»).

17. Крюков А. Ф., Егорычев И. Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом. — 2001. -№ 2.

18. Котлер Ф. Основи маркетинга: Пер. с англ, —М.: Прогресс, 1990. - 786с.

19. Ковбасюк М. Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств: Навч. посібник. — К.: Скарби, 2001. — 336 с.

20. Кочетков В. Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект: Монография. — К.: МАУП, 1999. — 192 с.

21. Кочетков В. М. Забезпечення фінансової стійкості сучасного комерційного банку: теоретико-методологічні аспекти: Монографія. — К.:КНЕУ, 2002. — 238 с.

22. Мак Нотон Д. Банкина развивающихся рынках: Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. Т. 1. — М.: Финансы и статистика, 1994. — 336 с.

23. Масленченков Ю. С. Технология и организация работыбанка. — М. ДеКА, 1998.—416с.

24. Мертенс А. Инвестиции: Курс лекций по современной финансовой теории. — К.: Киевское инвестиционное агентство, 1997. — 650 с.

25. Мирун Н. Й., Герасимович А. М. Банковское обслуживание предприятий и населення. — К.: Нац. академія управління, 1996. — 278 с.

26. Облік та аудит у комерційних банках / А. М. Герасимович, Т. В. Кривов'яз, О. А. Мазур та ін.; За ред. А. М. Герасимовича. — Львів; Фенікс, 1999.—512с.

27. Овдій Ю. Планування — актуальне завдання банків України. Досвід КБ «Кредитпромбанк» // Вісник Національного банку України. — 2000. — №7.—С. 10—12.

28. Положення про порядок розрахунку резерву на відшкодування мо­жливих збитків банків від операцій з цінними паперами. Затв. Постановою НБУ № 629 від 30 грудня 1999 р. зі змінами, затвердженими Постановою Правління НБУ № 446 від 13.11.2000 р.

29. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. Затв. Постановою Правління НБУ від 6 липня 2000 р. № 279 (Зареєстрована в Міністерстві юстиції України від 03.08.2000 р. за № 474/4679).

30. Приростка Л. Фінансовий менеджмент банку. — К.: КНЕУ, 1999. — 246с.

31. Практикум по финансовому менеджменту: Учебно-деловые ситуации, задачи и решение / Под ред. Е. С. Стояновой. — 2-е изд. — М.: Пер­спектива, 1998. — 140 с.

32. Садвакасов К. К. Коммерческие банки. Управленческий анализ дея-тельности. Планирование и контроль. — М.: Ось-89, 1998. — 160 с.

33. Семенкова Е. В. Операции с ценными бумагами: российская прак­тика: Учебник. — М.: Перспектива, Инфра-М, 1997. — 328 с.

34. Шарр У. Ф., Бзйли Г.Дж. Инвестиции: Пер. с англ. — М.: Инфра-М,1997.—1042с.

35. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.:Финансы и статистика, 1995. — 196 с.

36. Шеремет А. Д., Щербаков Т. Н. Финансовый анализ в коммерче­ском банке.— М.: Финанси и статистика, 2000. — 246 с.

37. Шарова Т. Управление валютними рисками. — К., 1994. — 198 с.

38. Ширинская Е. Б., Пономарева Н. А., Купчинский В. А. Финансово-аналитическая служба в банке: Практ. пособие. — М.: ФБК-Пресс, 1998. — 144с.

39. Экономический анализ: ситуация, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальньк решений, финансовое прогнозирование / Под ред. М. И. Бака­нова, А. Д. Шеремета. — М.: Финанси и статистика, 2001. — 656 с.

40. Ющенко В. А., Міщенко В. І. Управління валютними ризиками: Навч. посібник. — К.: Знання, 1998. —444 с.

41. Економічний аналіз: Навч. посібник / За ред. М. Г. Чумаченка.— К.: КНЕУ, 2061.—540с.

42. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. - М.: Инфра-М, 1996. - 144 с.