Дайте визначення «предикатного діяння» в легалізації

Предикатне діяння - суспільно небезпечне протиправне діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, за яке Кримінальним кодексом України передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (за винятком діянь, передбачених статтями 212 і 212-1 Кримінального кодексу України), або діяння, вчинене за межами України, якщо воно
визнається суспільно небезпечним протиправним діянням, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, за кримінальним законом держави, де воно було вчинене, і є злочином за Кримінальним кодексом України та внаслідок вчинення якого незаконно одержані доходи.

 

68. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, визнається вчиненою у великому розмірі, якщо предметом злочину були кошти або інше майно на суму, що перевищує __6000_____________ неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

69. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, визнається вчиненою в особливо великому розмірі, якщо предметом злочину були кошти або інше майно на суму, що перевищує _______ 18000____________ неоподатковуваних мінімумів доходів громадян

70. За конструкцією об’єктивної сторони «Ухилення від сплати податків і зборів (обов’язкових платежів)» належить до __ матеріальних___________ складів злочинів.

71. За конструкцією об’єктивної сторони основний склад злочину «Шахрайство з фінансовими ресурсами» належить до ______ _формальних ______ складів злочинів.

72. За конструкцією об’єктивної сторони основний склад злочину «Фіктивне підприємництво» належить до _____ формальних ________ складів злочинів.

73. За конструкцією об’єктивної сторони «Виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою збуту або збут підроблених грошей, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї» належить до __ формальних ___________ складів злочинів.

74. За конструкцією об’єктивної сторони основний склад злочину «Протидія законній господарській діяльності» належить до ___ формальних__________ складів злочинів.

 

75. За конструкцією об’єктивної сторони «Розголошення комерційної або банківської таємниці» належить до ___ _матеріальних _________ складів злочинів.

76. За конструкцією об’єктивної сторони «Ухилення від сплати страхових внесків на загальнообов’язкове пенсійне страхування» належить до _______ матеріальних ______ складів злочинів.

77. Назвіть негативну ознаку у складі «Протидії законній господарській діяльності»

Відсутність ознак вимагання

 

78. Зміст погрози у «Протидії законній господарській діяльності»

Погроза:

- насильства над потерпілим або близькими йому особами;

пошкодження чи знищення їхнього майна.

 

79. Зміст вимоги у «Протидії законній господарській діяльності»

Протиправна вимога:

-припинити займатися господарською діяльністю чи обмежити її;

- укласти угоду або не виконувати укладену угоду, виконання (невиконання) якої може заподіяти матеріальної шкоди або обмежити законні права чи інтереси того, хто займається господарською діяльністю.

 

80. Назвіть суб’єктивні ознаки «Фіктивного підприємництва»

Суб’єкт -

Прямий умисел.

Спеціальна мета - прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності,
щодо яких є заборона.

Під незаконною діяльністю слід розуміти такі види діяльності, які особа або не має права здійснювати взагалі, або ж маючи право на їх здійснення за певних умов чи з дотримання певного порядку, здійснює їх з порушенням цих умов та порядку. Може бути визнано: легалізацію доходів, ухилення від оподаткування, здійснення без одержання ліцензії видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню.

 

81. Охарактеризуйте суб’єктивну сторону «Фіктивного підприємництва»

Прямий умисел.

Спеціальна мета - прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності,
щодо яких є заборона.

Під незаконною діяльністю слід розуміти такі види діяльності, які особа або не має права здійснювати взагалі, або ж маючи право на їх здійснення за певних умов чи з дотримання певного порядку, здійснює їх з порушенням цих умов та порядку. Може бути визнано: легалізацію доходів, ухилення від оподаткування, здійснення без одержання ліцензії видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню.

 

82. Назвіть суб’єктивні ознаки «Ухилення від сплати податків і зборів (обов’язкових платежів)»

Ст. 212 – Суб’єкт – спеціальний. Це:

- службова особа підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності;

- особа, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи;

- будь-яка інша особа, яка зобов'язана сплачувати податки, збори (загальнообов’язкові платежі).

Ст. 212 - Суб’єктивна сторона – умисна форма вини. Мета і мотив значення не мають.

83. Охарактеризуйте суб’єктивну сторону «Ухилення від сплати податків і зборів (обов’язкових платежів)»

Ст. 212 - Суб’єктивна сторона – умисна форма вини

Мотив для кваліфікації останнього значення не має.З ППВСУ: Про наявність умислу на ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів можуть свідчити, наприклад: відсутність податкового обліку чи ведення його з порушенням установленого порядку; перекручування в обліковій або звітній документації; неоприбуткування готівкових коштів, одержаних за виконання робіт чи надання послуг; ведення подвійного (офіційного та неофіційного) обліку; використання банківських рахунків, про які не повідомлено органи державної податкової
служби; завищення фактичних затрат, що включаються до собівартості реалізованої продукції, тощо.

84. Назвіть суб’єкта «Ухилення від сплати податків і зборів (обов’язкових платежів)»

Ст. 212 – Суб’єкт – спеціальний. Це:

- службова особа підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності;

- особа, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи;

- будь-яка інша особа, яка зобов'язана сплачувати податки, збори (загальнообов’язкові платежі).

 

85. За які злочини у сфері господарської діяльності кримінальна відповідальність настає з 14-річного віку?

Нема таких злочинів.

 

86. Чи тягне кримінальну відповідальність контрабанда товарів у великому розмірі? Поясніть чому.

Ні. Відповідальність буде за МК. Контрабанда товарів у великому розмірі – декриміналізована внаслідок прийняття закону «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 року

 

87. Чи тягне кримінальну відповідальність за ст. 201 «Контрабанда» незаконне переміщення через митний кордон зброї?

Так.

 

88. Чи тягне кримінальну відповідальність за ст. 201 «Контрабанда» незаконне переміщення через митний кордон наркотичних засобів?

Ні. Нпркотичні засоби не є предметом злочину передбаченого ст.201 КК. Відповідальність наставатиме за ст. 305 КК «Контрабанда наркотичних засобів, психотропних речовин, їх аналогів чи прекурсорів або фальсифікованих лікарських засобів»

 

Злочини проти довкілля

1. Назвіть умисні злочини проти довкілля.

Наприклад:

 

2. Назвіть необережні злочини проти довкілля.

Наприклад:

 

Назвіть злочини проти довкілля з формальним складом.

Стаття 238. Приховування або перекручення відомостей про екологічний стан або захворюваність населення
Стаття 244. Порушення законодавства про континентальний шельф України (! Тільки ч.2 ст 244, коли іноземець проводить недозволені роботи на континентальному шельфі)
Стаття 246. Незаконна порубка лісу (в частині: у заповідниках або на територіях та об'єктах природно-заповідного фонду, або в інших особливо охоронюваних лісах)

Стаття 248. Незаконне полювання (в частині: в заповідниках або на інших територіях та об'єктах природно-заповідного фонду, або полювання на звірів, птахів чи інші види тваринного світу, що занесені до Червоної книги України)
Стаття 250. Проведення вибухових робіт з порушенням правил охорони рибних запасів