Заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Контрольные вопросы

1. Каковы факторы, обусловливающие необходимость кредита?

2. Какую роль в кредите играет доверие?

3. Чем кредит отличается от найма рабочей силы?

4. Почему страхование не является кредитом?

5. Чем кредит отличается от финансов?

6. Что важно проанализировать при раскрытии сущности кредита?

7. Что такое структура кредита?

8. Каковы стадии движения кредита?

9. Что такое основа кредита и в чем она заключается?

10. Каковы определения сущности кредита?

11. Какие определения сущности кредита дискуссионны?

Тесты и задания

1. Кредиту не присущи следующие свойства:

аа авансирующий характер;

 

бб принудительный характер; вв стоимостный характер; гг доверие; дд временный характер.

Глава 9. Необходимость и сущность кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

2. Только для кредита является характерным: аа добровольность отношений;

бб плата за пользование;

 

вв возврат позаимствованной ценности; гг отношения между кредитором и заемщиком;

дд наличие обязательства к контрагенту.

 

3. Главным в сущности кредита является: аа доверие;

бб наличие кредитора или заемщика; вв движение ссужаемой стоимости; гг движение ссужаемого капитала; дд возвратное движение стоимости;

ее передача ссужаемой стоимости от заемщика к кредитору во временное пользование.

 

4. Заемщика от кредитора отличает: аа юридическая самостоятельность;

бб добросовестное отношение к контрагенту;

 

вв наличие потребности в дополнительных ресурсах;

 

гг возможность использования ссудного капитала на потребительские цели;

дд возможность стать кредитором по отношению к третьему лицу.

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

 

 

Глава 10

 

Функции и законы кредита

 

 

Изучив эту главу, вы узнаете:

 

„ „ что следует понимать под функцией кредита; „ „ может ли каждая форма кредита иметь свои функции;

 

„ „ какими свойствами обладает перераспределение ресурсов с по-мощью кредита;

 

„ „ может ли кредит заменить деньги в хозяйственном обороте; „ „ каковы законы движения кредита.

Функции кредита

 

Функция (лат. functio — исполнение) является довольно распро-страненным научным понятием. Им оперируют в естественных науках, политэкономии и философии. Парадокс состоит в том, что в каждом отдельном случае содержание этого понятия трактуется неодинаково. В математике, например, под функцией понимается зависимость пере-менных, в биологии и химии — свойство. Часто считается, что функ-ция — это задача, которая при определенных предпосылках должна быть реализована предметом (вещью) или субъектом (человеком).

 

В российской науке о кредите функция чаще всего воспринима-ется как проявление его сущности. Недостаток такого определения со-стоит в том, что анализ обращен не столько к самой сущности, сколько к явлению, проявлению сути кредита.

 

Вместе с тем функция — продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом определяется как его внутреннее строение, взаимодействие его элементов, то функция кредита — это его взаимо-действие как целого с внешней средой.

Глава 10. Функции и законы кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

При рассмотрении функций кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему.

 

Прежде всего функция так же, как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Как взаимодействие функция может быть скрыта от ис-следователей, однако от этого она не перестает существовать. По мере раскрытия сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность определить новые направления взаи-модействия кредита или его функции.

 

При анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоя-тельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не посредством всех своих функций, а посредством какой-то одной или нескольких из них.

 

Функция — это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе

 

с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие с вос-производством.

Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три вывода.

Во-первых, функция относится к кредиту как целому, а не в от-дельности к кредитору или заемщику; действие кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в рав-ной степени касается всех элементов кредита.

 

Во-вторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потре-бительского кредита; тем более нет и особых функций разновидностей кредита, к примеру отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единой экономической ка-тегории. Функция — объективная категория, органически связанная с сущностью, а не субъективный прием (метод, разновидность), вы-текающий из механизма кредитования.

 

В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита

 

с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

 

Первая функция кредита. Ранее при анализе кредитных отно-

 

шений было установлено, что кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость

202 Раздел II. КРЕДИТ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой функции кредита — перераспределительной.

 

Каковы черты перераспределительной функции кредита? Прежде всего важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, — денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различный. Однако это различие касается формы дан-ного объекта, а не его содержания: вне зависимости от формы объекта перераспределяется стоимость.

 

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территори-альному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут всту-пать разные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения отдаленность друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать

 

межтерриториальным.

 

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита про-исходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику — предприятию другой отрасли. В совре-менном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес за-нимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они «растворяются» в общих ресурсах банка, который предоставляет кредиты предпри-ятиям соответствующей отрасли, независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов.

 

Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах воз-вратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же пред-приятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя — кредитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами. Независимо от того, происходит межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость со-храняется у кредитора.

Глава 10. Функции и законы кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

Перераспределение ресурсов посредством кредита можно рас-сматривать на разных уровнях. На уровне предприятий как субъектов кредитных отношений, в рамках индивидуального кругооборота и обо-рота стоимости перераспределяются товарно-материальные ценности и денежные средства. На народнохозяйственном уровне в рамках сово-купного кругооборота стоимости ее движение воплощается в перерас-пределении посредством кредита валового продукта, национального дохода. Причем как на народнохозяйственном уровне, так и на уровне индивидуального кругооборота и оборота стоимости ее перераспреде-ление посредством кредита становится возможным только благодаря движению материальных потоков, валового продукта, национального дохода, приобретающих денежную, производственную или товарную форму.

 

Первая особенность перераспределения ресурсов при помощикредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, произведенных обществом за год, т.е. валовый продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны.

 

Посредством перераспределительной функции кредита — и это составляет ее вторую особенность — могут перераспределяться не только валовый продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.

 

Третья особенность функции касается характера перераспределя-емой стоимости. Как уже отмечалось, кредитор предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождает-ся. Кредитор не может предоставить в ссуду такую стоимость, которая занята в его хозяйстве, как заемщик не в состоянии реально погасить ее без свободных средств для платежа. Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не вообще перераспределение сто-имости, а  перераспределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение может являться продолжением процесса реализации (обмена). При коммерческой форме кредита предприятие-изготовитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т.е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождение ресурсов. Однако, для того чтобы дать такую отсрочку, предприятию-поставщику нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов воспроизводства (чаще всего от банка). И в том и в другом случае перераспределяется то, что уже создано в различных звеньях хозяйства.

204 Раздел II. КРЕДИТ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

Важна и четвертая особенность перераспределительной функции кредита. Как уже говорилось, объективно кредит носит производитель-ный характер. Стоимость передается заемщику, и уже в этом заключа-ется ее использование, предполагающее вовлечение «осевших» средств в хозяйственный оборот. Получение временно высвободившейся стои-мости заемщиком сопровождается активной ее «работой» в хозяйстве: ссуда расходуется на разнообразные производственные нужды. Таким образом, в перераспределительной функции существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временное поль-зование.

 

Пятая особенность заключается в том, что стоимость передаетсячаше всего без участия посредников: поступает в пользование непо-средственного ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставляться лишь при наличии третьего субъекта — гаранта (юридического или физического лица).

 

Вторая функция кредита. Второй функцией кредита, признан-ной в отечественной экономической литературе, выступает замещение действительных денег кредитными операциями. В современном кре-дитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, пере-числение только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

 

В современном хозяйстве действительные деньги (золотая мо-нета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпу-скаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду специалистов считать, что функция кредита как замещения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в со-временных условиях вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет не функцию всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная сто-имость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам (использоваться для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты заработной платы и т.д.).

 

Тесная связь кредита с кругооборотом производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов выделить процесс опосредования кругооборота средств в самостоятельную функцию кредита. Для этого вряд ли есть достаточно причин. Функция — специ­ фическое действие кредита, в то время как опосредование кругооборота

Глава 10. Функции и законы кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

средств свойственно, например, и деньгам, и финансам. Опосредование кругооборота средств входит в содержание ряда стоимостных категорий, а потому не может считаться исключительно функцией кредита.

 

Это относится в равной степени и к стимулированию экономии ресурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кредита. Заключение кредитной сделки сопровождается возникнове-нием взаимных обязательств ее участников. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно заимствованной стоимости. Заемщик должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем возвратить с приращением в виде процентов. Однако определенные обязательства сторон образуются в любом экономи-ческом отношении. Стимулирование экономного ведения хозяйства свойственно и цене, и финансам, и прибыли, и другим стоимостным категориям. Данное свойство связано с содержанием совокупности экономических отношений и потому не может быть функцией кредита. Под функцией понимается не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой.

 

Законы кредита

 

Представление общества о кредите не может быть полным без раскрытия законов его движения. Знание законов, налаживание меха-низма их реализации дают возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей.

 

Экономические законы предполагают обнаружение устойчивой взаимосвязи между экономическими явлениями, в том числе между кредитом и другими экономическими категориями. Кредит представля-ет собой лишь элемент общей системы экономических отношений, его функционирование можно понять не в изолированности, не в отрыве от этих отношений, а во взаимосвязи и взаимодействии с ними. Как уже отмечалось, кредит тесно взаимодействует как с экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Соприкасаясь с другими элементами производственных отношений, кредит тем не менее «не растворяет» в них свою сущность. Будучи зависимым от этих отношений, он сохра-няет свою относительную самостоятельность.

Признаки законов кредита. У экономических законов, в томчисле законов кредита, есть два фундаментальных признака: необхо-димость и существенность.

 

Необходимость — основа закона. Без ее познания, без раскрытиянеотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономи-

206 Раздел II. КРЕДИТ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

ческих отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий. Закон, с одной стороны, не выражающий требуемых связей, «железной» не-обходимости, не может квалифицироваться как закон.

 

Необходимость, выражаемая законом, с другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита, — признак существенности. Взаимо-действуя с внешней средой, кредит остается самим собой. На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих ему качеств (возвратности, срочности и др.). В этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, по-стоянны. Там, где нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита.

 

Закон, следовательно, отражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита.

 

Важно не смешивать закон с сущностью кредита. Закон выражает лишь элемент сущности, одну из ее сторон. Кроме того, законы обраще-ны не к самой сущности, а к отношению между сущностями.

 

Помимо необходимости и существенности экономические законы обладают и другими признаками, например объективностью. Поло-жение об объективности законов препятствует их субъективистскому толкованию, предполагает такие их качественные и количественные характеристики, которые существуют вне и независимо от сознания людей. Это означает, что:

 

„ „ кредит как объективная реальность совершает свое движение во времени и в пространстве;

 

„ „ ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура;

 

„ „ его существование неразрывно связано с существованием других экономических образований;

 

„ „ он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.

 

Важным в данной характеристике является и то, что кредит, не-смотря на происходящие в нем изменения, превращение из одной формы в другую и несмотря на действие механизма управления, остается объ-ективной стоимостной категорией с ее всеобщими свойствами и связями. Законы кредита прежде всего экономические законы, согласно которым стоимость, облаченная в особую форму, продолжает движение, не теряя при этом глубинных свойств.

 

На практике объективность экономических законов не достига-ется сама собой. Она становится возможной только при соблюдении

Глава 10. Функции и законы кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

интересов кредитора и заемщика, наличии определенных экономиче-ских условий.

 

К признакам законов относится также их всеобщность. Согласно данному признаку, классифицировать то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем явлениям.

 

В отличие от ряда общих экономических законов, регулирующих экономику в целом, законы кредита действуют лишь на базе тех отно-шений, суть которых они выражают.

 

Законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны дви-жения кредита, они определяют направление его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимость от конкретных материальных процессов и т.д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и отдельных его фаз, так как законы кредита обусловлены спецификой рассматриваемой категории.

 

Законы кредита проявляются прежде всего как законы его дви-жения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщикомнельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее простран-ственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функ-ционирования в кругообороте средств заемщика. Движение составляет важнейшую характеристику кредита как стоимостного образования, характеристику более значимую, чем его свойство, то, без чего кредит не может существовать.

 

Содержание законов кредита. В перечне законов кредита сле-дует выделить закон, выражающий особенности движения ссуженной стоимости, закон возвратности кредита.

Закон возвратности кредита в отличие от собственных или бюд-жетных ресурсов отражает возвращение ссуженной стоимости к кре-дитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возврат-ность ссуженной стоимости — это возвратность в квадрате, поскольку средства, совершив кругооборот, возвращаются не только к заемщику, но от него к юридической исходной точке.

 

Рассматривая законы кредита, следует признать, что движение ссуженной стоимости зависит от источников ее образования. Если такая зависимость существует, то ее можно выразить в виде определенного закона. При кредите осуществляется взаимодействие с реально создан-ными стоимостями, его движение во многом обусловлено наличием

208 Раздел II. КРЕДИТ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

в распоряжении кредитора реальных средств, которые могут быть переданы заемщику. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определим как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

 

К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временноепользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительных свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первоздан-ном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенци-альными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

 

Существенное значение для кредита, как и для других экономиче-ских категорий, имеет время, составляющее атрибут движения стоимо-сти. Оно во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка. От того, куда, в какие затраты вложены кредитные ресурсы, зависит общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств.

 

Время функционирования кредита зависит и от ряда других факторов, в том числе от времени высвобождения ресурсов. Чем больше период времени, на которое высвобождена стоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения продолжительности ее функциониро-вания в хозяйстве заемщика. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной стоимости и ее вступления в новый оборот.

 

Все это позволяет уточнить временные границы функционирова-ния кредита, сделать вывод о том, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограниченно. Временные границы ссуженной стоимости, возможности ее предоставления только на опре-деленный срок обусловливают и временный характер существования кредитора и заемщика. В результате временный характер функцио-нирования кредита становится атрибутом отношений не отдельныхего частей, а законом кредита как целого, законом, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств. Закон временного функционирования кредита предполагает, в частности, удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства в исполь-зовании позаимствованной стоимости.

Глава 10. Функции и законы кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

Рассмотренные законы движения кредита имеют большое зна-чение для практики. Отход от их требований, нарушение их сущности могут отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

 

Нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обострению социальных противоречий, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.

 

Дисбаланс между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитова-ния, увеличивает денежную массу, приводит к снижению покупательной способности денежной единицы.

 

Нарушение сохранения ссуженной стоимости приводит к деваль-вации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству.

 

Применение законов кредита выступает наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

Контрольные вопросы

1. Что такое функция кредита и какими свойствами она должна обладать?

2. Какие существуют пять черт перераспределительной функции кре-дита?

3. Какова характеристика функции временного замещения денег в эконо-мическом обороте?

4. Какие функции кредита являются предметом дискуссий?

5. Какими признаками должны обладать законы кредита?

6. Что такое закон возвратности кредита?

7. Каково содержание закона сохранения стоимости?

8. Какое значение законы кредита имеют для практики кредитных от-ношений?

Тесты и задания

1. Можно ли утверждать, что функция кредита представляет собой: аа операцию кредитора или заемщика;

бб отношения кредитора и заемщика между собой; вв действие кредита по отношению к внешней среде; гг задачу кредитора по отношению к заемщику; дд задачу заемщика по отношению к кредитору?

 

2. При помощи кредита перераспределяются:

аа стоимость, занятая в сфере производства и обращения;

бб исключительно товары или денежные средства;

 

вв ценности, созданные в предшествующие периоды развития;

210 Раздел II. КРЕДИТ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

гг временно высвободившаяся стоимость; дд ссудная задолженность.

 

3. Справедливо ли следующее утверждение:

аа если закон кредита нарушается, то он перестает существовать; бб завершение кругооборота средств у предпринимателя означает одну

из разновидностей возвратности кредита; вв отдача от вложенных в производство средств выражает закон воз-

вратности как кредита, так и собственных капиталов;

гг кредит носит временный характер, но не постоянно используется экономическими субъектами.

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

 

Глава 11

 

Формы и виды кредита

 

 

Изучив эту главу, вы узнаете:

 

„ „ какие формы кредита применяются в современном хозяйстве; „ „ в чем состоят особенности банковского кредита, отличающие его

 

от хозяйственного (коммерческого) кредита; „ „ чем производительная форма кредита отличается от его потреби-

 

тельской формы; „ „ какие виды кредита используются в современной банковской

 

практике.

Формы кредита

 

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются, как отмечалось ранее, кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

 

„ „ кредитора и заемщика; „ „ ссуженной стоимости;

 

„ „ целевых потребностей заемщика.

 

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различатьтоварную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

 

Товарная форма кредита. Товарная форма кредита историческипредшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первы-ми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования

212 Раздел II. КРЕДИТ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

землевладельцами­крестьян до сбора нового урожая, которое проис-ходило зерном, другими сельскохозяйственными продуктами.

 

В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоста-вивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопро-вождается и денежной формой кредита.

 

Денежная форма кредита. Денежная форма кредита наиболеетипичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, по-скольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражда-нами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

 

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.

 

Как уже отмечалось, движение кредита происходит не только на стадии предоставления средств во временное пользование, но и на других стадиях, в том числе стадии возвращения ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме и был возвращен также деньгами, то в данной сделке кредит проявляется в денежной форме. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.

 

Смешанная форма кредита. Если кредит был предоставленв форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита.

 

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто использует-ся в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во вну-

Глава 11. Формы и виды кредита

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

тренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопрово-ждается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредито-ром, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйствен-ная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъ-екты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос — от заемщика.

 

Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физи-ческое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает разное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором — заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором — в качестве кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик — кредитором. Это меняет и форму кредита.

 

Банковская форма кредита. Банковская форма кредита наи-более распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.