Сущность и понятие сострахования

Введение

Актуальность исследования данной темы обусловлена тем, что в настоящее время жизнь невозможно представить без наличия страховых отношений. Страхование является специфической отраслью в системе экономических отношений, которая предполагает защиту личных и имущественных интересов страхователей. Что реализуется посредством передачи ответственности по предусматриваемым рискам третьему лицу – страховой компании. [2, с 5].

Страхование, осуществляемое в силу закона, называют обязательным. В России виды, условия и порядок обязательного страхования установлены соответствующими федеральными законами.

Объектами обязательного страхования могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. ГК РФ предусмотрена возможность: обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование производится за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование осуществляется за счет тех лиц, на которые законом возложена обязанность страхования.

К основным участникам страховых отношений относятся:

Страхователи- юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования.

Страховщики - юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие государственное разрешение (лицензию) на проведение операций страхования

Страховые агенты - физические и юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с представленными полномочиями.

Страховые брокеры - физические и юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя либо страховщика

Обязательное страхование предполагает заключение договора страхования лицом, на которого эта обязанность возложена законом. Минимальные размеры страховых сумм и объекты, подлежащие обязательному страхованию, определяются соответствующими законами.

Все перечисленные обстоятельства отличают обязательное страхование от добровольного, которое базируется на договоре между страхователем и страховщиком.

При добровольном страховании страхователь самостоятельно решает вопрос о заключении договора и по своему усмотрению выбирает страховщика. Страховщик в этом случае тоже имеет право принять или не принять риск страхования. Правила добровольного страхования страховщик устанавливает самостоятельно в соответствии с действующим законодательством.

Первичное страхование – это предоставление страховой защиты клиентам из других отраслей (физическим и юридическим лицам). Большинство страховых компаний занимается именно первичным страхованием.

Цель предложенной работы: изучение сострахования.

В соответствие с заданной целью был поставлен ряд задач:

1. изучить сущность сострахования;

2. сравнить сострахование с перестрахованием.

Работа состоит из 2 частей: теоретической и практической.

Теоретическая полностью посвящена проблеме изучения сущности сострахования, а практическая предполагает пример решения конкретных задач по страхованию.

1. Цели и задачи страхования.

Достигаются цели страхования в результате страховой деятельности - коммерческой, преследующей получение прибыли, и некоммерческой (социальное и взаимное страхование). При этом противоречия между основной целью (защита) и коммерческой целью страховой деятельности (прибыль), по сути, нет, поскольку получение прибыли достигается не любыми средствами, а за счет умелого страхового предпринимательства, на основе тщательных расчетов при строгом соблюдении законодательства.

Система страхования представляет собой форму централизации и концентрации капитала, который складывается из страховых взносов (премий), уплачиваемых клиентами страховым компаниям. Страховые компании вкладывают эти средства в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют развитие экономики, при этом проявляется инвестиционная роль страхования.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;

• установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Конкретными принципами страхования являются:

Принцип платности,предусматривающий передачу риска от страхователя к страховщику за соответствующую плату.

Принцип непрерывностизначит, что для получения страховой выплаты, лицу необходимо иметь постоянно действующий договор страхования, поскольку при его отсутствии страховая выплата осуществляться не будет.

 

Принцип возвратностипредусматривает, что в случае наступления страхового события, страховые платежи возвращаются страхователю в виде страхового возмещения (при рисковом страховании) или страховой суммы (при страховании жизни).

Принцип диверсификацииозначает возможность осуществления деятельности страховой компании за пределами основного бизнеса. Речь идет о распылении взятых на страхование рисков по территориальныму и отраслевым признакам, а также об инвестиционной деятельности страховщика.

Принцип франшизыпредусматривает часть убытков, которая согласно договору страхования не возмещается страховой компанией, то есть собственное участие страхователя в возмещении убытков. Такой принцип применяется с целью избежания выплаты по небольшим убыткам, создание экономической заинтересованности у страхователей, защиты страховщиков от злоупотреблений страхователей.

Принцип суброгации означает передачу страховщику, который выплатил страховое возмещение, права требования (регрессное право) к лицу, ответственному за причиненный убыток.

Принцип контрибуции,в соответствии с которым одна страховая компания требует от другой или других компаний распределения между собой выплаты страхового возмещения в случае страхования одного и того же объекта одновременно несколькими компаниями от одинакових рисков.

Принцип состраховання и перестрахованияприменяется в страховании с целью обеспечения надежной страховой защиты, платежеспособности и финансовой устойчивости страховщика.

 

 

Заключение

Сегодня страхование является одной из важнейших сфер экономики. Несмотря на то, что сфера страхования в России достаточно развита, тем не менее, ее роль находится в стадии глубокого исследования и развития. Основной направленностью сферы страхования в России является ее развитие с учетом своей направленности на удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. Можно подытожить, что действующий страховой рынок России состоит из совокупность субъектов, вступающих между собой в определенные юридические и экономические взаимоотношения с целью купли - продажи специфического товара - страховой услуги.

Итак, сострахование - это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т. е. дробление ответственности по рискам между этими прямыми страховщиками. Если имеет место страховой случай, то в возмещении возникшего ущерба принимают участие все страховщики, подписавшие страховой полис (договор). При этом каждый несет ответственность перед страхователем лишь в своей части доли от общей страховой суммы.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (сострахование). При этом в нем должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого.

Практическая часть.

Задача № 1. Рассчитайте брутто-тариф (T_b) на страхование рисков и страховую премию (S_p) страховщика по заключенным договорам страхования на основе следующих данных:

-страховой случай наступил с вероятностью 4% (q);

-средняя стоимость страховой суммы 186 000р. (S);

-средняя сумма страхового возмещения 65 860(Sв) р.;

-всего заключено 340 договоров страхования данного вида рисков(n);

-вероятность, с которой полученных страховых премий должно быть достаточно для произведения страховых выплат, составляет 0,98 (Kг);

-доля нагрузки в структуре страхового тарифа 26% (N)

Решение:

Стоимость страховой премии считывается с помощью формулы 1.

S_в = S x T_b, (1)

где S_в– сумма страховой премии страховщика за предоставленную услугу страхования, р.;

S – страховая сумма, на которую застрахован объект, р.;

Tв – величина страхового тарифа, %.

S = 186 000 р.

Величину страхового тарифа рассчитываем в следующей последовательности:

1. Расчет основной части нетто-ставки страхового тарифа производим с помощью формулы 2.

Т_o = q x S_в /S (2)

где – Т_o основная часть нетто-ставки страхового тарифа, %;

S – страховая сумма по заключенным договорам страхования, р.

T_o = 0,04 *65860/186000 = 0,014 = 1,4%

2. Расчет рисковой надбавки страховщика производим

посредством формулы 3.

T_p = 1.2T_o x K_г x √ 1- q / q x n (3)

где T_p – рисковая надбавка страховщика, %;

К_г – коэффициент гарантии безопасности (вероятности, с которой собранных взносов должно быть достаточно для произведения страховых выплат).

T_p = 1.2*0.014*0.98*√ 1-0,04/0,04*340 = 0,004= 0,4%

3. Для расчета нетто-ставки страхового тарифа следует воспользоваться формулой 4

T_n = T_o + T_p (4)

где T_n – величина нетто-ставки в структуре страхового тарифа, %.

T_n = 1,4 + 0,4 = 1,8 %

4. Расчет страхового тарифа (брутто-тарифа) производим с помощью формулы 5.

T_b= T_n/100-N (5)

де Tb – страховой тариф (брутто-тариф), %;

N – нагрузка, %.

T_b = 1,8/100-26 = 2,4%

5. Теперь можем рассчитать стоимость страховой премии

S_в = 186 000 *2,4 = 446 400 руб.

Ответ: страховая премия, при тарифе 2,4% составляет 446 400 р.

Задача № 2. Рассчитайте стоимость страхового возмещения (S_в), если объект застрахован по системе пропорциональной ответственности на 7 000 000 р (S). Его действительная стоимость 9 000 000 (W) р. В результате наступления страхового случая объект был полностью уничтожен.

Решение:

Стоимость страхового возмещения рассчитывается по формуле:

S_в= S*Y/ Wд (6)

где – S_в сумма страхового возмещения, р.;

S – страховая сумма объекта страхования, р.;

У – ущерб страхователя в результате наступления страх. случая, р.;

Wд – действительная стоимость объекта страхования, р.

Решение:

S_в = 7 000 000*9 000 000 / 9 000 000 = 7 000 000 руб.

Введение

Актуальность исследования данной темы обусловлена тем, что в настоящее время жизнь невозможно представить без наличия страховых отношений. Страхование является специфической отраслью в системе экономических отношений, которая предполагает защиту личных и имущественных интересов страхователей. Что реализуется посредством передачи ответственности по предусматриваемым рискам третьему лицу – страховой компании. [2, с 5].

Страхование, осуществляемое в силу закона, называют обязательным. В России виды, условия и порядок обязательного страхования установлены соответствующими федеральными законами.

Объектами обязательного страхования могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. ГК РФ предусмотрена возможность: обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование производится за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование осуществляется за счет тех лиц, на которые законом возложена обязанность страхования.

К основным участникам страховых отношений относятся:

Страхователи- юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования.

Страховщики - юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие государственное разрешение (лицензию) на проведение операций страхования

Страховые агенты - физические и юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с представленными полномочиями.

Страховые брокеры - физические и юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя либо страховщика

Обязательное страхование предполагает заключение договора страхования лицом, на которого эта обязанность возложена законом. Минимальные размеры страховых сумм и объекты, подлежащие обязательному страхованию, определяются соответствующими законами.

Все перечисленные обстоятельства отличают обязательное страхование от добровольного, которое базируется на договоре между страхователем и страховщиком.

При добровольном страховании страхователь самостоятельно решает вопрос о заключении договора и по своему усмотрению выбирает страховщика. Страховщик в этом случае тоже имеет право принять или не принять риск страхования. Правила добровольного страхования страховщик устанавливает самостоятельно в соответствии с действующим законодательством.

Первичное страхование – это предоставление страховой защиты клиентам из других отраслей (физическим и юридическим лицам). Большинство страховых компаний занимается именно первичным страхованием.

Цель предложенной работы: изучение сострахования.

В соответствие с заданной целью был поставлен ряд задач:

1. изучить сущность сострахования;

2. сравнить сострахование с перестрахованием.

Работа состоит из 2 частей: теоретической и практической.

Теоретическая полностью посвящена проблеме изучения сущности сострахования, а практическая предполагает пример решения конкретных задач по страхованию.

1. Цели и задачи страхования.

Достигаются цели страхования в результате страховой деятельности - коммерческой, преследующей получение прибыли, и некоммерческой (социальное и взаимное страхование). При этом противоречия между основной целью (защита) и коммерческой целью страховой деятельности (прибыль), по сути, нет, поскольку получение прибыли достигается не любыми средствами, а за счет умелого страхового предпринимательства, на основе тщательных расчетов при строгом соблюдении законодательства.

Система страхования представляет собой форму централизации и концентрации капитала, который складывается из страховых взносов (премий), уплачиваемых клиентами страховым компаниям. Страховые компании вкладывают эти средства в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют развитие экономики, при этом проявляется инвестиционная роль страхования.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;

• установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Конкретными принципами страхования являются:

Принцип платности,предусматривающий передачу риска от страхователя к страховщику за соответствующую плату.

Принцип непрерывностизначит, что для получения страховой выплаты, лицу необходимо иметь постоянно действующий договор страхования, поскольку при его отсутствии страховая выплата осуществляться не будет.

 

Принцип возвратностипредусматривает, что в случае наступления страхового события, страховые платежи возвращаются страхователю в виде страхового возмещения (при рисковом страховании) или страховой суммы (при страховании жизни).

Принцип диверсификацииозначает возможность осуществления деятельности страховой компании за пределами основного бизнеса. Речь идет о распылении взятых на страхование рисков по территориальныму и отраслевым признакам, а также об инвестиционной деятельности страховщика.

Принцип франшизыпредусматривает часть убытков, которая согласно договору страхования не возмещается страховой компанией, то есть собственное участие страхователя в возмещении убытков. Такой принцип применяется с целью избежания выплаты по небольшим убыткам, создание экономической заинтересованности у страхователей, защиты страховщиков от злоупотреблений страхователей.

Принцип суброгации означает передачу страховщику, который выплатил страховое возмещение, права требования (регрессное право) к лицу, ответственному за причиненный убыток.

Принцип контрибуции,в соответствии с которым одна страховая компания требует от другой или других компаний распределения между собой выплаты страхового возмещения в случае страхования одного и того же объекта одновременно несколькими компаниями от одинакових рисков.

Принцип состраховання и перестрахованияприменяется в страховании с целью обеспечения надежной страховой защиты, платежеспособности и финансовой устойчивости страховщика.

 

 

Сущность и понятие сострахования

Сострахование – участие двух или более страховщиков в заключении одного и того же договора страхования.

В чем же отличие перестрахования и сострахования?

Перестраховщик несет ответственность только перед перестрахователем, но не перед Страхователем - это главное отличие перестрахования от сострахования. При состраховании объект страхования может быть застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.

Содержание страховых отношений наиболее полно отражают функции страхования, которые раскрывают его экономическую сущность.

Это такие функции:

- рисковая;

- функция формирования и использования страховых резервов;

- сберегательная;

- превентивная;

- инвестиционная;

- контрольная.

Сострахование является одной из разновидностей страхования, регламентированных страховым законодательством. Объект страхования может быть застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками (сострахование). Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования. [1, часть вторая]. В ст. 12 Закона о страховом деле сострахование также, как и в ГК, определено как страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. В принципе, данное определение сострахования полностью совпадает со ст. 953 ГК РФ.

Другими словами, сострахование - это вид обязательства, по условиям которого один кредитор - страхователь передает на страхование свой риск нескольким должникам - страховщикам (имеются в виду несколько страховых организаций). Что касается исполнения обязательств солидарными должниками по договорам сострахования, законодатель предоставил состраховщикам диспозитивное право на согласование условий по размеру ответственности каждого из состраховщиков.

При долевом обязательстве каждый из нескольких должников отвечает только за себя, только в своей доле, а каждый из нескольких кредиторов имеет право требовать исполнения лишь в определенной, принадлежащей ему доле. В обязательстве с солидарной обязанностью кредитору предоставлено право выбора требовать надлежащего исполнения этого обязательства как от всех содолжников совместно, так и от любого их них в отдельности и полностью, и в части долга.

Дело в том, что страхователи, как правило, передают в сострахование крупные риски - риски со значительной страховой суммой, которая по своим размерам при наступлении страхового случая может отрицательно повлиять на финансовое положение страховщика и нарушить положительный баланс его страхового портфеля. Да и сами страховщики стараются не возлагать на себя индивидуальную ответственность по крупным рискам. Поэтому и страхователей, и страховщиков при страховании крупных рисков вполне устраивает конструкция долевого сострахования, в соответствии с которой совокупная ответственность состраховщиков строго разделена на конкретные и определенные доли.

Очевидно, данные обстоятельства также были учтены законодателем при предоставлении состраховщикам диспозитивного права, связанного с выбором вида ответственности в договорах сострахования.

По договорам сострахования обязанности между состраховщиками могут перераспределяться не только по выплате страхового возмещения, но и по видам застрахованных интересов, если в договоре страхования предусмотрено страхование нескольких объектов одновременно.

Другими словами, если речь идет о разделении объектов страхования, каждому страховщику целесообразно заключить самостоятельный договор на один объект страхования.